什么是终身年金(a life annuity)？

“终身年金”一词是指一种金融产品，其特点是在年金持有人（称为年金受益人）去世之前有一个预定的定期支付金额。年金受益人通常在他们仍在工作的时候定期向年金支付。年金受益人通常在退休时也可以一次性购买年金产品。终身年金通常用于提供有保障和/或补充的退休收入，不能超过寿命。

关键要点

• 终身年金是一种金融产品，具有预定的定期支付金额，直到死者死亡 年金受益人。
• 年金受益人支付保费或一次性付款，以确保终身年金。
• 终身年金通常用于提供或补充退休收入。
• 虽然大多数人寿年金按月支付，但其他人每季度、每半年或每年支付一次。

终身年金的工作原理

人寿年金是一种保险或投资产品，按月、季、年或半年定期向受益人提供固定支付。人寿年金又称终身年金，一般由保险公司销售。它们基本上起着长寿保险的作用，因为超过储蓄的风险会转移到年金发行人或提供者身上。

终身年金分为两个不同的阶段。第一个阶段是积累阶段或延迟阶段。这是一个时期，当买方资金与保费或一次性付款他们的年金。第二阶段是分配或年金化阶段。在此期间，发行人或保险公司定期向年金受益人付款。

一旦获得资金并颁布，年金定期支付给年金受益人，从而提供可靠的收入来源。如果年金受益人死亡或发生其他触发事件关闭年金，发行人通常停止定期支付。但是，如果年金受益人购买了附加条款或年金的其他选择权，这些付款可能会继续支付给年金受益人的遗产或受益人。

由于大多数人寿年金支付在年金受益人死亡后停止，如果你想让受益人继续收到付款，你可能需要购买附加条款。

大多数年金通常每个月支付一笔福利，但有些年金每季度、每年或每半年支付一次。支付间隔取决于年金受益人的具体需要或他们的纳税情况。许多退休人员提供终身年金，以匹配他们经常性的住房成本、抵押贷款或租金以及任何其他成本，包括辅助生活、医疗保健、保险费和医疗费用。

虽然终身年金支付的是有保障的收入，但它并不与通货膨胀挂钩，通货膨胀是一个经济体中物价上涨的速度。因此，购买力可能会随着时间的推移而削弱。终身年金一旦颁布，是不可撤销的。

特别注意事项

在购买任何年金产品之前，咨询一位有信誉的专业人士是很重要的。这是因为年金产品的性质往往相当复杂，对年金受益人的生活水平有重大影响。由于年金的税收优惠性质，非常富有的投资者或收入高于平均水平的人经常使用这些人寿保险产品转移大笔资金或减轻税收对其年收入的影响。

虽然终身年金通常用于提供或补充退休收入，但在结构性结算和彩票中奖者中也被用作支付方式。例如，如果某人在诉讼中胜诉，他们可能会被提供一系列固定的定期付款给受益人。彩票中奖者在中大奖时，可能会选择领取彩票年金，而不是固定的一次性奖金。这些支出每年提供一定年限的定期支付。例如，一个百万巨奖的中奖者可以选择立即支付30笔奖金。剩下的款项将在今后29年内每年发放一次。

年金种类

有几种类型的终身年金，每种都有自己的福利和目的，其中包括：

即时年金

即时年金只有一个分配阶段，支付年金、收入年金或单一保费即时年金也是如此。

保证年金

保证年金也称为一年的特定年金或一段时期的特定年金，在特定时期内支付，并在年金受益人死亡后继续向受益人或遗产支付。

固定年金

固定年金支付固定比例或利率的业主的贡献到年金。

可变年金

可变年金是根据一篮子投资或一个指数的表现来支付的。当市场表现良好时，可变年金有可能获得更高的回报或支付。然而，它们也比固定年金包含更多的风险，因为当市场表现不佳时，该账户的价值可能会下降。

联合年金

联合年金在配偶双方死亡前进行支付，有时在第一个配偶死亡后减少金额。

合格长寿年金合同（qlac）

合格的长寿年金合同（QLAC）是使用符合条件的退休计划或个人退休账户（IRA）的资金购买的递延年金。秋林州年金提供月付款直至死亡，并免于内部收入服务（IRS）规定的最低分配（RMD）规则。在2020年和2021年，个人可以花费25%或135000美元（以较低者为准）的退休储蓄账户或爱尔兰共和国退休账户购买秋林。