累积单元

累积单位是对累积期内投资于可变年金账户的价值的计量，或者是单位信托收益再投资于信托的一种投资。...

什么是积累单位(an accumulation unit)？

累积单位是对累积期内投资于可变年金账户的价值的计量，或者是单位信托收益再投资于信托的一种投资。

关键要点

累积单位衡量的是对结构化投资工具（如年金）投资的贡献价值。
收入单位和积累单位是两码事。
累积单位代表贡献到某一点的价值。当投资者想要进行分配时，他们会将其累积单位转换为收益单位。

累加单位的工作原理

累加单元可以指两种情况之一：

1）在可变年金的情况下，它是对合同累积期内投资于账户的价值的计量。当投资者向年金账户投入更多资金时，他们会积累更多的单位。当投资者想要开始提款时，这些单位就被用作分配的基础。

2）就单位信托而言，累积单位是一种投资，信托收益不作为现金支付给投资者，而是直接再投资于信托。

累积单位，在可变年金的情况下，用于准确地衡量年金受益人的供款价值。在可变年金投资下降的时候，固定水平的资金将比证券价格更高时购买更多的累积单位，就像投资者能够用同样数量的货币购买更多价格更低的股票，而不是价格更高的股票一样。

单位信托中的累积单位可以通过提高单位价格或向投资者发行更多单位的方式再投资回信托。在这两种情况下，投资者都能够将其利润份额再投资回信托基金。

积累单位与收入单位

如果退休人员正在寻找投资基金，他们有两种选择：收入型或积累型基金。在这种情况下，投资者考虑的是收益单位对累积单位的选择。收益单位通常定期直接向投资者提供利息或股息收入。相反，积累单位的设计是为了提高基金的价值，因此产生的任何收入都直接再投资到基金中。

投资者在选择累积单位还是收益单位时，应该着眼于自己的目标。其中包括确定投资者是否需要立即获得收益，如果不需要，复利是否会在未来更好地为投资者服务。

投资者可以从一种单位类型转换到另一种单位类型，而且通常是这样做的。例如，当一个人接近退休，需要支持他们可能收到的任何养老金支付时，从积累到收入单位可能是有意义的。然而，做出改变可能会产生费用，因此在做出改变之前咨询顾问是个好主意。

发表于 2021-06-12 10:36
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分类：商业金融

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