什么是即时支付年金(an immediate payment annuity)？

即时支付年金是个人与保险公司之间签订的一项合同，该合同从几乎立即开始向所有人或年金受益人支付有保障的收入。它不同于延期年金，延期年金从年金所有者选择的未来日期开始支付。即时支付年金也称为单保费即时年金（SPIA）、收入年金或简单的即时年金。

关键要点

• 即时支付年金是由保险公司**，可以提供收入的业主几乎立即购买后。
• 买家可以选择月收入、季度收入或年收入。
• 在合同期限内，付款通常是固定的，但也有可变和通货膨胀调整的年金。

即时支付年金的工作原理

个人通常通过向保险公司一次性付款的方式购买即时支付年金。而保险公司则承诺根据合同条款向年金受益人支付固定收入。保险公司根据年金受益人的年龄、现行利率以及支付期限等因素计算这些款项的金额。

付款通常在购买后一个月内开始。年金受益人还可以决定他们希望支付的频率，这被称为“模式”。每月模式是最常见的，但季度或年度支付也是一种选择。

人们通常购买即时支付年金，以补充他们的其他退休收入，如社会保障，为他们的余生。也可以购买即时支付年金，在有限的时间内提供收入，如5年或10年。

即时支付年金的支付通常在合同期间是固定的。然而，一些保险公司也提供即时可变年金，这种年金根据基础证券投资组合的表现而波动，很像递延可变年金。另一个变化是通货膨胀保护年金，或通货膨胀指数年金，它承诺增加支付与未来通货膨胀相一致。

即时支付年金代表着一种赌博：过早死亡的年金受益人可能得不到他们的钱的价值，而那些长寿的人可以走在前面。

特别注意事项

即时支付年金的一个潜在缺点是，支付通常在年金受益人死亡时结束，保险公司保留剩余余额。因此，比预期提前死亡的年金受益人可能无法从这笔交易中得到他们的钱的价值。另一方面，长寿的年金受益人可能会走在前面。

有一些方法可以解决这个问题。一种是在年金合同中增加第二人（称为联合和幸存者年金）。也可以购买一种年金，保证在一定时期内支付给年金受益人，或者如果年金受益人提前死亡，将退还年金受益人的本金（称为现金返还年金）。然而，这样的规定需要额外的费用。

一旦购买，立即支付年金不能取消退款。如果年金受益人在财务紧急情况下需要这笔钱，这可能会带来一个问题。因此，明智的做法是，在决定将多少钱存入年金之前，为不可预见的需求预留一笔应急基金。