业主去世后，年金的情况取决于年金的类型及其支付计划。有几种类型的年金支付计划。有些年金的支付以年金所有人（称为“年金受益人”）的死亡而结束，而另一些年金则规定支付给配偶或其他年金受益人数年。

年金的购买者在合同起草时对这些期权做出决定。年金受益人选择的选项会影响支付金额。

关键要点

• 年金持有人去世后，年金中的钱会发生什么变化，取决于年金的类型及其具体规定。
• 有些年金在所有者死亡时停止支付，而另一些则继续支付给配偶或其他受益人。
• 年金受益人在签订合同时决定条款。

年金和支付计划的类型

年金是固定期限年金、终身年金还是某种变化将决定其所有者死亡时的情况。这是两个主要的选择，以及混合型，结合了两者的一些特点。

定期年金

一个固定的时期，或一定的时期，年金保证支付给年金受益人一定的时间长度。一些常见的选择是10年、15年或20年(相比之下，在固定金额年金中，年金受益人选择每月支付一笔金额作为终身或直到福利耗尽为止。）

如果年金受益人在支付开始前死亡，有些计划规定剩余的福利将支付给年金受益人指定的受益人。如果死亡时整个期间尚未过去或账户上仍有余额，则此功能适用，具体取决于计划。

但是，如果年金受益人超过了固定期限或在去世前耗尽了账户，除非计划规定继续享受福利，否则不能保证再支付。在这种情况下，付款将继续支付给受益人，直到预定的期限过去或帐户的余额达到零。

终身年金

另一种常见的年金形式是终身年金，它保证年金受益人在其有生之年都能得到支付。支付基于许多因素，包括年金受益人的年龄、现行利率和账户余额。年金受益人的预期寿命越长，月供就越少。然而，无论年金受益人的寿命有多长，支付都是有保障的。

但是，如果在年金受益人死亡时，年金仍处于积累阶段，意味着尚未开始支付，许多计划会向受益人提供年金死亡抚恤金。通常，这种一次性付款是账户余额或所有已支付保费总额中的较大者，尽管有些计划提供了额外的选择。

如果年金的结构是联合终身年金，它保证了年金受益人和该人的配偶一生的付款。配偶一方死亡后，生还者将继续领取终身酬金。这些支付，或共同生活支出，可以是相同的金额，年金受益人在其一生中收到或减少金额，这取决于年金受益人在合同开始时所作的选择。

如果夫妻双方都早逝，有些年金规定第三受益人可以领取养老金。

联合终身年金为年金受益人和尚存配偶提供终身收入。

定期年金生活

还有一种变体，定期年金，或定期年金加终身年金，结合了定期年金和终身年金的特点。有了这种类型的计划，年金受益人是终身保证付款，但也可以选择一个固定的保证付款期限。

例如，选择10年期限的终身附加期特定年金向年金受益人支付终身。但是，如果此人在领取福利金的头10年内死亡，合同保证在剩余期限内向此人的受益人付款。

这种类型的计划为年金受益人提供终身收入保证，并保证他们的继承人不会因为过早死亡而完全损失。

顾问洞察

丹·斯图尔特，CFA® Revere Asset Management, Dallas

年金有两个不同的阶段：积累和分配。在积累的过程中，你把钱放入年金合同中，目的是随着时间的推移而增加。如果您在这段时间内死亡，如果没有信托参与决定如何分配这笔钱，那么累积的财富将归您指定的受益人所有。

分配阶段发生在您希望在生前从年金中提取现金流时，这意味着您已将资产年金化以换取收入流。这是一个不可撤销的决定。

最常见的两种是终身收入或终身共同收入。这意味着，当一个人死亡，或最后一个死亡的共同收入的生活，所有收入停止，合同到期。