司库(treasurer)和财政司司长(financial secretary)的区别
财务主管和财务秘书是公司中两个重要的人员,但这两个词经常被混淆,因为人们认为他们扮演着相似的角色。这在一定程度上是合理的,因为在某些组织中,这两个角色都是由一个人执行的,而其他组织则雇用两个不同的人员。财务主管和财务秘书的主要区别在于,财务主管是负责组织内财务管理(管理金融资产的过程)的人,而财务秘书则及时接收、记录和存放公司通过业务活动收到的资金。司库及财政司司长在确保业务运作顺利进行方面都扮演重要角色。
内容1。概述和主要区别2。谁是司库。他是财政部长。并列比较——财务主管与财务秘书5。摘要
谁是司库?
司库是负责在组织中管理财务(管理金融资产的过程)的人。财务主管通常是公司财务部门的负责人,在管理公司整体财务风险方面发挥着重要作用。
司库的主要职责
司库的一些主要职责如下。
流动性风险管理
流动性是指偿还现金和抵押债务的能力。当公司的非流动性资产多于流动性资产时,就面临着流动性风险。这种情况必须由财务主管进行有效管理。
现金管理
现金管理是收集和管理现金的过程,是保证公司财务稳定的关键环节。当有现金盈余时进行短期投资是司库的主要职责之一。
外汇和利率套期保值
套期保值用于降低与未来交易相关的风险。利率套期保值可用于避免未来利率的不确定性,而外汇套期保值则用于避免未来汇率风险的不确定性。
投资管理
这包括管理和提供有关投资机会的财务建议,以提高股东的回报。股票和债券等许多证券可供投资。
谁是财政部长?
财政司司长及时接收、记录和存放公司通过业务活动收到的资金。财政司司长必须与司库及财务经理紧密合作,并为他们提供必要的财务资料,以作决策。
财政司司长的主要职责
财政司司长应履行以下职责。
- 接收并记录分类账中的所有交易,并注明每笔交易的所有相关信息
- 记下任何需要退款或支付的款项
- 向财务主管提供支票付款的销售单据和**
- 每季度将财务记录与财务主管的记录进行核对,如有不符之处,进行调查
- 协助确保财务记录完整、有序,以备年度审计之用
- 应要求向内部审计师提供其他信息
司库(treasurer)和财政司司长(financial secretary)的区别
司库vs财政司司长 | |
司库是负责管理一个组织的资金(管理企业金融资产的过程)的人。 | 财政司司长及时接收、记录和存放公司通过业务活动收到的资金。 |
决策权 | |
财务主管具有很高的决策权,因为他或她必须做出许多与财务风险管理有关的决策。 | 财政司司长的决策权是最低限度的,因为他或她的工作仅限于报告财务资料。 |
风险 | |
司库是一个涉及高风险的职业,因为它有能力作出重大决策,如对冲。 | 与司库相比,财政司司长所履行的职责风险较小,因此从事该职业的固有风险较低。 |
总结 - 司库(treasurer) vs. 财政司司长(financial secretary)
司库与财政司司长的区别,初步取决于他们被指派履行的职责的性质。现金管理、流动性风险管理、外汇和利率对冲是司库的主要职责。财政司司长的职责是通过报告作出决策,使财务资料可供司库及财务经理使用。司库和财政司司长合并工作是至关重要的,因为他们的工作性质是相辅相成的。
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