如果你超过59岁½, 你可以自由使用你的401（k）支付任何你喜欢的。如果你更年轻，你仍然可以从401（k）计划中提取资金来偿还大学贷款，但美国国税局对你的提取金额收取10%的罚款，此外还有任何可能到期的所得税。

然而，你可以从你的401（k）贷款而不是学生贷款，有几种方法你可以使用退休储蓄支付大学费用。

关键要点

• 如果你不到59岁½, 你不能从401（k）计划中提取资金来偿还学生贷款而不被罚款。
• 这条规定的一个例外是所谓的“55条规定”，如果你在55岁到59岁之间因任何原因离开公司，你可以从401（k）计划中免收罚金½.
• 有可能从401（k）计划贷款而不是学生贷款。
• 一个不太吸引人的选择是采取艰苦的退出，你可以用它来支付学费和教育费用，但它可能会受到罚款和税收。
• 如果你遵循特定的规则，也可以用爱尔兰共和军基金支付教育费用，而不必支付提前退学罚款。

向你的401（k）贷款

与传统的学生贷款不同，你可以从401（k）计划贷款来资助你的大学教育。你不用向银行还款，而是把本金和利息付回自己的退休账户。

如果您拥有Roth 401（k）计划，您可以提取您对该计划的任何供款，无需缴纳税款和罚款。”此规则不适用于账户内的任何收入。

从您的传统或Roth 401（k）退休账户的贷款限制为您既得账户余额的50%，最高不超过50000美元。您可以在不同时间申请多项贷款，但您的最大未偿余额不得超过50美元，000.请记住，计划发起人没有义务提供401（k）贷款，可以将金额和还款条件限制在低于国税局允许的范围内。

从您的401（k）中获得的合格贷款不需要缴纳所得税，前提是贷款在预定期限内付清。一般来说，借入资金必须在五年内定期偿还，基本相等，至少每季度偿还一次。但是，如果你是美国军队的预备役军人，并且被要求服役，你的贷款期限会延长，包括你的服役期限。

从你的401（k）贷款也有一些缺点，必须加以考虑。一个不利因素是，作为贷款从您的账户中提取的资金会损失潜在的递延所得税增长。

吃苦

用你的401（k）基金支付高等教育费用的一个不太吸引人的选择是困难提款。如果你已经上过大学，并且用学生贷款来支付学费，那么困难提款不能用来偿还贷款。 但是，如果你计划在下一年上学，并且无法支付学费，你可以从401（k）中提取资金，用这个工具支付学费、食宿费和其他相关费用。

与贷款不同的是，作为困难提款一部分的资金不能退还给你的401（k）账户。

您也可以申请困难退学，以支付计划在12个月内上学的子女、配偶或受抚养人的学费和教育费用。不管怎样，如果你不到59岁½, 或55在上述某些情况下，您仍需支付10%的罚款，并缴纳所得税。

你必须符合一定的条件，才有资格申请困难补助金来资助你的教育。首先，你必须能够证明你的需求是紧迫和沉重的。学生贷款不是一项直接的开支，因为它已经提供了还款时间。不过，下一学年的学费确实可以立即支付。

你需要被认为是沉重的，费用必须是重要的和足够大的，它不能轻易地满足工作几个小时或削减你每周的电影之夜。

除大学学费外，其他被视为直接支出的费用包括永久残疾和超过调整后总收入（AGI）7.5%的合格医疗费用。在这些情况下，不征收10%的罚款。

在评估您的需求时，您的计划管理员会评估您可支配的任何其他资产，如支票或储蓄账户、投资和财产持有情况。如果清算你的其他资产使你能够支付学费而不需要从你的401（k）计划中获得分配，那么你的困难提款将被拒绝。此外，如果您的计划允许您获得401（k）贷款以满足需要，您的提款可能不符合即时和财务需要。

由于Covid-19流行病，可用于贷款和艰苦条件提款的金额暂时增加，还款条件也有了更多的灵活性。不过，你应该查阅国税局网站

点击个人退休账户

如果你有个人退休账户，你可以用其中的资金为你或你的配偶、子女或孙子孙女支付教育费用，如果你遵守特定的规则，不用支付10%的罚款。

虽然爱尔兰共和军提款不能用于支付学生贷款，但可以用于合格院校的合格教育费用。合格的费用包括学费、书籍和用品等。

特别注意事项

有一个替代使用资金从401（k）支付任何数额由于一个合格的学生贷款，由于设置每个社区退休增强法案（安全）。2019年12月签署的新法扩大了529项计划的规定，允许账户持有人终生最多提取1万美元，以支付计划受益人或其兄弟姐妹的学生债务。在联邦一级，这种提取是免税和免罚款的。但在你所在的州，它可能被认为是一个不合格的发行版，因此值得验证在州一级如何对待它。

底线

直接分配来支付学生贷款，或者从困难中提取来支付高等教育费用，并不是最有效地利用你的退休储蓄，尤其是在你59岁以下的时候½.

如果你的雇主允许，从你的401（k）计划中借钱可以代替助学贷款，不过在这样做之前权衡利弊是很重要的。如果你有个人退休账户，你可以在符合条件的机构对符合条件的教育费用免收退学罚款。