是的，您可以通过向个人退休账户（IRA）缴费来降低应纳税所得额和税单。但这首先取决于你的爱尔兰共和军类型。 继续阅读，了解如何通过开立个人退休账户来减少应纳税所得额。

关键要点

• 对传统个人退休账户的供款可以使您当年的调整后总收入（AGI）减少1美元对1美元的数额。
• 如果你有一个传统的个人退休退休制度，你的收入和任何你拥有的工作退休计划可能会限制你的AGI可以减少的数额。
• 对罗斯个人退休账户的供款不会降低你的调整后总收入。

传统爱尔兰共和军

如果你为传统的个人退休账户捐款，答案肯定是肯定的。也就是说，除非你的收入和退休计划使你没有资格扣除这些供款。

存入传统个人退休账户的资金会以美元对美元的方式减少您在该纳税年度的调整后总收入（AGI），前提是它在年度供款限额内（见下文）。 因此，一个合格的贡献，比如说，2000美元可以减少你的AGI的2000美元，给你一个免税的那一年。此举被称为税前捐款。

罗斯爱尔兰共和军

对Roth个人退休账户的供款不会减少您在纳税年度的AGI。罗斯的捐款是由税后美元，这意味着没有在您的存款时扣除。然而，当这些钱从账户中取出时（大概是在你退休之后），就不需要缴纳所得税了。

但是，你从你的传统爱尔兰共和军的分配税在你采取他们的一年。这些是您提取的金额，计为应纳税所得额。因此，他们可能会大大提高你所欠的税款。

当然，您的资金在这两种ira账户中都免税。

个人退休账户供款限额

美国国税局（IRS）对你每年可以投资于个人退休账户的金额进行了限制，无论你选择走罗斯还是传统的个人退休账户。2021年，供款人的个人退休账户限额为6000美元，50岁及以上的纳税人可获得1000美元的补缴。 供款最高限额集体适用于您的所有个人退休账户，这意味着它们不是每个账户。

如果你向个人退休账户缴纳的金额超过允许的年度金额，美国国税局将对你进行处罚。

传统ira限额

美国国税局允许对传统个人退休账户的供款进行扣除，但如果您（或您的配偶，如果您共同申报）在工作中受到退休计划的保障，扣除额可能会减少或逐步取消。

对于2021纳税年度，工作场所计划覆盖的单个申报人，如果其AGI低于66000加元，则可以全额扣除，如果其AGI在66000加元至76000加元之间，则可以部分扣除。超过该金额时，扣除额将被取消。

一对已婚夫妇，如果他们的退休收入低于每年105000美元，IRA供款配偶被纳入工作场所退休计划，可以全额扣除；如果AGI在105000美元到125000美元之间，可以部分扣除；如果他们的AGI高于这一数额，则不扣除。如果另一方有工作场所计划，则逐步淘汰适用于19.8万美元至20.8万美元的共同收入。

roth ira限制

你参与工作计划并不影响你的Roth IRA贡献。另一方面，你的收入确实如此。具体来说，你的调整后总收入（MAGI）决定你是否可以为Roth个人退休账户供款，以及你可以供款多少。

在他们的MAGI达到12.5万美元之前，单身纳税人是很好的选择。如果MAGI在12.5万美元到14万美元之间，他们将面临一个逐步减少他们可以贡献的金额的问题。对于联合申报者，逐步淘汰适用于19.6万美元到20.6万美元之间的收入。超过这些外部限制，你根本无法为罗斯个人退休账户提供资金。

修改后的调整后总收入（MAGI）是您的AGI，其中包括传统的个人退休账户供款、债券和学生贷款利息、自营职业税和外国收入。

如何减少你的魔法

这里有一些方法可以减少你的收入，这样你就可以为罗斯个人退休账户供款。

在工作中贡献

您为工作场所退休计划（如401（k）、403（b）、457退休计划或节俭储蓄计划）缴纳的税前供款将从您的应纳税所得额中扣除。 参加401（k）、403（b）、大多数457退休计划和联邦**储蓄计划的雇员在2020年和2021年的缴费限额为19500美元。参加这些计划的50岁及以上雇员的补缴缴费限额为6500美元。

参与hsa

如果您的健康保险单的免赔额至少为1400美元（单身）或2800美元（家庭），您可能有资格向健康储蓄账户（HSA）缴纳税前供款。

新的美国国税局对HSAs的限额增加了50美元的个人保险和100美元的家庭保险，使他们分别达到3600美元和7200美元。 你HSA里的钱不会在年底到期。即使你换了雇主或健康保险单，它也是你的。

向fsa捐款

HSA的一个变体叫做弹性支出账户（FSA），一些雇主提供这种账户。2021年的供款限额与2020年相同，最高为2750美元的医疗FSA或有限用途FSA。

通常，秋季会有一个开放的报名期，在此期间你必须报名。 通常情况下，你不能在同一年同时向FSA和HSA供款，尽管有一些例外。

为受扶养人服务

如果你为儿童保育或**日托支付费用，你可以向一个受扶养人灵活支出账户提供高达5000美元的税前收入。和普通的FSA一样，这一项通常要求你在开放注册期间注册，除非你有一个符合条件的活动（比如孩子的出生）。

降低你的收入

在附表C中申请的自营职业收入是另一个你可以找到降低MAGI的扣除额的领域。 除了正常的业务相关扣除外，还可以考虑向简化的员工养老金（SEP）、个人401（k）或其他免税退休计划（如适用）缴费。 当你这么做的时候，检查一下非商业性的扣除额。

索赔资本损失

如果你的资本损失超过了资本收益，你可以申请高达3000美元的普通收入。这种策略经常被忽视，被认为是减少MAGI的一种方法。声称资本损失是复杂的，国税局有规则，你必须遵守。 咨询您的税务顾问，以确保您遵守。

底线

个人退休帐户是一个伟大的方式来减少你的纳税义务。但请记住，你可以拥有哪些账户以及贡献多少都有限制。你也可以考虑其他方法来减少你的应税收入，包括HSAs和FSAs。当有疑问时，一定要向金融专业人士核实，以避免犯任何错误。