可用于还本付息的现金(CADS)是一个比率,衡量一家公司手头上的现金相对于一个日历年内到期的还本付息债务的金额,包括所有当期利息支付和本金偿还。
放贷者更喜欢贷款给那些标榜CADS比率高的公司。原因很简单:比率越高,公司为偿还债务所需的现金缓冲就越大,拖欠未偿贷款的可能性就越小。CADS比率越高,投资风险越小。
另一方面,股东通常更喜欢他们投资的公司呈现最佳的资本充足率,而不一定是高资本充足率。这是因为属于前一类的企业往往拥有稳固的财务基础、强有力的管理,以及有效地将现金用于资本支出、股息支付和股票回购,所有这些都是保持公司稳健的因素。
CADS比率不是出现在公司的资产负债表上,而是作为契约出现在与贷款人的债务协议中,以及其他偿债覆盖率(DSCR)。
...资者要求进行定制。资金可以留作将来使用,也可以借款用于投资。偿债基金和分期偿还之间的关键区别在于,偿债基金是一种为满足未来投资需求而预留资金的投资,而摊销则是定期分期偿还贷款或抵押贷款等债务工具。摊销...
...包括利息和租赁费用)的能力,而偿债覆盖率衡量的是可用于偿付公司债务的现金量公司。正确区分这两个比率是非常重要的,因为这两个比率传达的含义有些相似,所以可能会混淆。 内容1。概述和主要区别2。什么是固定费用...
偿债覆盖率(DSCR)在公司财务中用于衡量公司可用于支付当前债务或债务的现金流量。DSCR将公司的营业收入与下一年到期的各种债务进行比较,包括租赁、利息和本金支付。投资者可以使用microsoftexcel和公司财务报表中的信息...
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