如果你的首付现金短缺，而你正好有一个退休计划在工作，你可能想知道你是否可以用401（k）来买房子。简而言之，是的，你可以用401（k）计划的资金买房。然而，这不是最好的举措，因为这样做有机会成本；你从退休帐户上取的钱不容易弥补。

下面我们就来看看利用你的401（k）来享受拥有住房的乐趣的细节，以及一些更好的选择。自始至终，我们假设你不到59岁½ 岁，仍在工作。

关键要点

• 你可以用401（k）基金买房，要么从账户贷款，要么从账户取款。
• 401（k）贷款规模有限，必须偿还（附带利息），但不会产生所得税或税务罚款。
• 虽然401（k）提款在技术上是不受限制的，但通常仅限于您对账户的供款金额，如果被归类为困难提款，则可以避免罚款，但会产生所得税。
• 从Roth个人退休账户和其他一些个人退休账户取款通常比从401（k）账户取款更可取。

快速回顾401（k）规则

401（k）账户被指定用于为退休储蓄，这就是为什么账户持有人可以获得税收减免。作为对向该计划提供资金的扣除以及让这些资金免税的回报，**严格限制账户持有人获得这些资金。

直到你59岁½ 如果你已经离开或失去工作，你应该在55岁的时候提取资金吗。如果两种情况都不是这样，而且你确实把钱拿出来了，你就要承担提前支取金额10%的罚款。雪上加霜的是，账户持有人还应就这一数额缴纳定期所得税（就像他们对账户中的任何分配一样，无论年龄大小）。

不过，这是你的钱，你有权得到它。如果你想用这笔钱买房，你有两种选择：从你的401（k）账户借款或从401（k）账户取款。

401（k）贷款

在这两种选择中，从401（k）计划中借款是更可取的选择。当你申请401（k）贷款时，你不会招致提前支取的罚款，也不必为支取的金额缴纳所得税。

但是你必须偿还你自己也就是说，你必须把钱放回帐户。你也得自己付利息：一般来说，最优惠利率加上一两个百分点。利率和其他还款条件通常由您的401（k）计划提供者或管理者指定。一般来说，最长贷款期限为五年。然而，如果你贷款购买一个主要的住宅，你可能能够偿还超过五年的期限。

请记住，虽然他们是投资在您的帐户，这些还款不算作捐款。所以，对你来说，没有减税，也没有减少你的应纳税所得额。当然，也没有哪个雇主能比得上这些还款。当你偿还贷款时，你的计划提供者甚至可能根本不让你为401（k）计划供款。

你能从你的401（k）中借多少钱？一般来说，金额等于您的既得账户余额的一半或50000美元，以较小者为准。

401（k）提款

并非所有的计划提供者都允许401（k）贷款。如果他们没有-或者如果你需要超过50000美元的最高允许你借钱，那么你必须去与一个直接从帐户提款。

严格地说，你是在做所谓的困难撤退。买一套新房子是否算是一种困难可能是一个棘手的问题。但一般来说，国税局允许它如果钱是迫切需要的，比如说，首期付款的主要住所。

除非你符合非常严格的豁免规定，否则你很可能会被处以10%的罚款。即便如此，您仍需缴纳提取金额的所得税。

你只限于满足你的经济需要所需的金额，而且提取的钱不必偿还。当然，你可以开始用从薪水中扣除的新供款来补充401（k）金库。

使用401（k）计划买房的缺点

即使这是可行的，用你的退休账户买房子也是有问题的，不管你怎么做。你减少了你的退休储蓄，不仅是因为存款余额立即下降，而且是因为它未来的增长潜力。

例如，如果你的账户里有2万美元，拿出1万美元买房，剩下的1万美元可能在25年内增长到5.4万美元，年化回报率为7%。但如果你在401（k）计划中留下2万美元，而不是用于购房，那么这2万美元可能在25年内增长到10.8万美元，获得同样7%的回报。

使用401（k）的替代方案

如果你必须动用退休储蓄，最好先看看你的其他账户，特别是ira账户，尤其是如果你正在购买第一套住房（或是一段时间后的第一套住房）。

美国国税局称，与401（k）计划不同的是，美国国税局对过去两年没有拥有主要住房的首次购房者有特殊规定。

首先，如果你有个人退休账户的话，从你的个人退休账户上取一个分配。你可能可以撤回个人退休帐户供款，而不会因符合条件的财政困难而受到处罚。如果这笔钱用于首次购房，你还可以免税提取高达1万美元的收入。作为一个首次购房者，你可以采取10000美元的分配，而不欠10%的税罚款，虽然这10000美元将添加到您的联邦和州所得税。如果您接受的分销金额超过10000美元，则额外的分销金额将被处以10%的罚款。它也会加到你的所得税中。

冠状病毒应急**

2020年3月27日，特朗普总统签署了价值2万亿美元的《关怀（冠状病毒援助、救济和经济安全）法案》。它允许10万美元的困难分配，而不必对59岁以下的人处以10%的罚款½ 正常情况下是欠的。账户所有人也有三年的时间来支付取款时所欠的税款，而不是本年度所欠的税款。或者，他们可以偿还401（k）或个人退休账户计划的提款，即使金额超过该类型账户的年度供款限额，也可以避免欠税。

底线

住房401（k）基金的最佳用途是满足即时现金需求（例如，第三方托管账户的定金、首付款、结算成本，或贷款人为避免支付私人抵押贷款保险而要求的任何金额）。

记住，从你的计划贷款可能会影响你的能力，有资格获得抵押贷款。它算作债务，即使你欠自己的钱。

然而，如果你需要从退休储蓄中进行分配，你首先应该瞄准一个Roth个人退休账户，然后是一个传统的个人退休账户。如果这些都不起作用，那么选择从你的401（k）贷款。最后的选择是从你的401（k）计划中获得困难分配。

顾问洞察

丹·斯图尔特，CFA® Revere Asset Management, 德克萨斯州达拉斯

简而言之，答案是肯定的，但这是一个非常复杂的问题，有很多陷阱。你只想把这作为最后的手段，因为从401（k）的分配是应税的，可能有提前放弃罚款。如果你的401（k）计划允许的话，你可以借一笔贷款为房子提供资金，然后自己还利息。

我总是告诉人们在退休计划内外都要存钱。投资者非常关心税收减免，他们把所有能做的都存入退休账户，以获得最大的减免。就像生活中的其他事情一样，它是关于平衡的。

我想先看看你的401（k）计划是否提供贷款。如果没有，你可能需要更深入的研究，或者尝试寻找其他的融资方式。使用401（k）基金通常是最坏的情况。