401（k）计划为为退休储蓄的雇员提供了许多福利。它允许他们在税前的基础上（在某些情况下，也可以在税后的基础上）作出减薪贡献。

提供401（k）计划的雇主可以为该计划提供非选择性或匹配的供款，这意味着雇员将获得更多的资金。他们还可以选择在计划中增加利润分享功能。更重要的是，401（k）计划的所有收益都是在递延税款的基础上累积的。

关键要点

• 虽然401（k）计划是一个很好的储蓄方式，但可能不可能为舒适的退休生活预留足够的资金，部分原因是美国国税局的限制。
• 通货膨胀，加上401（k）分配税，会侵蚀你的储蓄价值。
• 计划费用和共同基金费用可以减少复利对401（k）账户的积极影响。一个解决方案是投资于低成本指数基金。
• 如果你不得不提前动用你的401（k）计划，你通常需要支付罚款和税款。

401（k）s的限制和限制

在不利的方面，401（k）捐款上限。IRS规定限制了允许的工资缴款百分比。2020年和2021年，401（k）的最高捐款为19500美元，对于每年收入超过15万美元的人，贡献最大的将使他们的储蓄率仅为12.67%。而有人赚的越多，超过15万美元，他们的贡献比例就越小。

问题是，12%的储蓄率可能太低，无法达到舒适的退休生活。”储蓄率低于10%肯定太低了，”加州卡尔斯巴德市安德鲁·马歇尔金融有限责任公司的安德鲁·马歇尔说。如果你50岁或以上，你可以在这个数额上再加上6500美元的补缴金，2020年和2021年的总额为26000美元，但你的钱不会有那么长的增长时间。

雇主可以选择捐款，不管雇员捐款多少，但也有限制。2021年，任何来源的401（k）计划的总供款限额为58000美元，高于2020年的57000美元。所有401（k）计划的供款必须在12月31日之前完成。

员工提取这些资产的方式以及何时允许他们这样做而不会招致税务处罚也有限制。

考虑到这些基本的401（k）计划，即使你存了最多的钱，你的401（k）计划也可能不够退休。这就是原因。

1.通货膨胀和税收

生活费用不断增加。我们大多数人都低估了长期通货膨胀的影响。许多退休人员认为，他们的401（k）账户中有足够的钱用于退休，而且他们的财务状况良好，结果却发现他们必须降低生活方式的等级，而且可能仍然在财务上难以维持收支平衡。

税收也是一个问题。当然，401（k）计划是递延税款，而且它们的增长没有累积税款。但一旦你退休并开始从你的401（k）计划中提取，这些分配将被加到你的年收入中，他们将按照你当前的所得税税率纳税。就像通货膨胀一样，这个比率可能比你20年前预期的要高。或者，你在401（k）计划中建立了20年或30年的储蓄可能没有你预期的那么大。

玛格丽塔M。Cheng，首席财务官®, RICP公司®, 位于马里兰州盖瑟斯堡的蓝海全球财富首席执行官这样说：

All dollars are tax-deferred, which means that for every $1 you save today, you will only have about 63 to 88 cents based on your tax bracket. For our higher-income earners, this is an even more serious issue as they are in the higher tax brackets. A $1 million balance isn't really $1 million for you to spend in retirement.

大卫S。亨特，CFP®, 位于北卡罗来纳州阿什维尔的Horiz*** Wealth Management，Inc.的总裁补充道：“我们告诉客户，他们的401（k）计划中有30%将被取消。它最终会落在山姆大叔的手里，所以不要把100%的价值都放在你的身上。”

2.费用和复利成本

行政费用对401（k）s及相关共同基金的影响可能很严重。这些成本可以吞噬个人储蓄的一半以上。401（k）通常有十多个未披露的费用，例如受托人费用、记账费、查找者费用和法律费用。当你想知道你是被公平对待还是被人逃离时，很容易感到不知所措。

这是任何基金费用之外的费用。401（k）计划内的共同基金通常会从顶部扣除2%的费用。如果一只基金今年上涨了7%，但收取了2%的费用，那么你只剩下5%。听起来你得到了更多的钱，但是基金业务的魔力让你的部分利润消失了，因为7%的复利回报率比5%的复利回报率高出数十万。从顶部扣除的2%的费用会以指数形式削减回报。当你退休的时候，一个共同基金可能已经占据了你收益的三分之二。

更好的选择可能是投资于低成本指数基金。此外，看看易于使用的目标日期基金，它们正在找到越来越多的401（k）计划的方式，但检查这些费用以及。

3.流动性不足

进入401（k）账户的钱基本上是锁在保险箱里的，只有当你到了一定的年龄或有一个合格的例外情况时，比如医疗费用或永久残疾，保险箱才能打开。否则，您将遭受提前提款的罚款和税款。简言之，401（k）基金缺乏流动性。

“这不是你的应急基金，也不是你打算在重大购买时使用的账户。如果你拿到钱，那是一笔非常昂贵的取款。Nicklas，首席财务官，中央军委委员，马萨诸塞州罗克兰市Wealth Coach for Women，Inc如果您在59-1/2岁之前提取资金，您可能会招致10%的提款金额罚款。从递延税款退休账户中提取的所有款项都是按您当前的纳税级别计算的应税事项。根据取款金额的不同，你可以提高税率，增加成本。”

美国国税局劝阻你从401（k）中取钱，对你在59岁之前取钱的人收取10%的罚款½—除非你有资格申请豁免。

这意味着如果没有大量艰难的谈判和巨大的经济打击，你就不能投资或花钱来缓冲你的生活。唯一的例外是在某些情况下从你的401（k）账户中借入有限金额的津贴，并有义务在一定期限内偿还。

如果你失去了工作或收入，交易情况会变得更糟，因为你必须在下一个联邦税务申报日之前全额偿还贷款余额，包括延期。

底线

由于401（k）可能不足以支付您的退休费用，因此必须增加其他准备金，例如向传统或Roth个人退休账户单独定期供款。

Carol Berger，首席财务官®, 位于佐治亚州桃树市的伯杰财富管理公司的首席执行官解释道：

It's always a good idea to have more opti*** when you reach the "distribution" phase of your life. If everything is tied up in your pre-tax 401(k), you won't have any flexibility when it comes to withdrawals. I always recommend, if possible, having a taxable account, Roth IRA, and IRA (or 401k). This can really help with tax planning.

“现实是，许多退休人员在退休期间需要挣一点钱，以减轻退休账户的压力，”位于犹他州斯普林维尔的“712投资组合”创造者克雷格·伊斯雷尔森博士补充道拥有一份**工作也将有助于一个人“轻松地”离开工作岗位，而不是简单地结束他们的工作生涯。”