什么是调整后保费法(the adjusted premium method)？

调整保费法是保险公司用来计算欠决定提前取消保单的客户的金额的一种方法。具体来说，它用于计算人寿保险单的现金退保价值（CSV）。

关键要点

• 保险公司采用调整保费法计算寿险合同的现金退保价值（CSV）。
• 它大致相当于合同上支付的总保费，减去购买和维护该合同所产生的费用。
• 然而，保险公司经常评估退保费，这将减少这一数额，使它一般无利可图取消人寿保险合同过早。

调整后保费法的工作原理

当投保人在其人寿保险单上支付定期保险费时，其中一部分保费用于储蓄，而其余部分则用于储备基金。然后，该储备基金用于资助保单的死亡福利，即在投保人死亡时支付给受益人的金额。

最初，与储蓄部分相比，大部分保费用于储备基金，这意味着保单内的累积储蓄金额在最初几年将相对较低。

CSV从保单的储蓄部分提取，而不是用于支付死亡抚恤金的部分。一般来说，退保价值永远不会接近保单的死亡抚恤金。因此，投保人只有在极度经济困难的情况下，或者确信自己正在将资产转移到更高的投资项目时，才应考虑取消保单。考虑到保险公司通常会收取退保费，有时甚至高达计划CSV的10%，这将进一步减少退保获得的金额，这一点尤其正确。

广义地说，该方法计算CSV的方法是，取截至退保日期已支付的总保费，并扣除截至该日期累计的所有费用。在这样做时，保险公司将以两种不同的方式降低CSV。首先，它将分配一部分成本，以便获得和服务合同。然后，它将评估退保费用，如果合同在其有效期内相对较早地被退保，那么退保费用将更大。

调整保费法的实际例子

调整保费法是保险公司计算寿险保单现金退保价值最常用的公式。如果保险公司选择在保单有效期结束前取消保单（如适用），则使用此公式确定应付给投保人的赔付。

要计算这个价值，保险公司首先要看净保费，这基本上是保单的死亡抚恤金除以预计支付保费的年数。然后，保险人通过保单的费用补贴来减少这一数字，这反映了保险人为获得保险合同而发生的费用。然后承运人扣除退保费，如果投保人在合同的最初几年取消退保，退保费会更高。