共同基金账户的所有权可以允许受益人——在所有者死亡的情况下——这取决于账户的建立方式。指定共同基金受益人有多种选择。投资者可以将受益人分配给他们的退休计划，比如401（k）。个人退休账户或个人退休账户也可以指定受益人。共同基金受益人规则允许每个基金指定受益人。此外，对于没有受益人名单的共同基金，许多基金都有违约受益人。...
共同基金能有受益人吗？
共同基金账户的所有权可以允许受益人——在所有者死亡的情况下——这取决于账户的建立方式。指定共同基金受益人有多种选择。投资者可以将受益人分配给他们的退休计划，比如401（k）。个人退休账户或个人退休账户也可以指定受益人。共同基金受益人规则允许每个基金指定受益人。此外，对于没有受益人名单的共同基金，许多基金都有违约受益人。
然而，从2020年起，有关退休账户非配偶受益人的法律修改开始生效。因此，重要的是投资者要审查他们指定的受益人。
关键要点
- 共同基金账户允许所有者在所有者死亡时指定受益人。
- 共同基金所有人可以设立死亡转移（TOD）条款，根据该条款，基金的资产将转移给受益人。
- 投资者可以将受益人分配到他们的退休账户，比如401（k）或个人退休账户（ira）。
了解共同基金受益人
一个共同基金的账户可以有多个所有者。如果帐户上有两个所有者，并且其中一个所有者死亡，则该帐户将传递给另一个所有者或幸存的所有者。
在共同所有权的情况下，幸存成员成为共同基金的唯一所有人，而无需经过漫长的遗嘱认证程序。遗嘱认证是在没有遗嘱的情况下对死者遗产的法律程序或管理。如果一个共同基金只有一个所有者，或者最后一个所有者去世，受益人可以根据账户上的所有权来命名。
然而，需要注意的是，许多共同基金都内置了默认受益人，以防所有者没有指定受益人。如果所有者死亡，默认受益人将是所有者的配偶，如果没有在世的配偶，资产将转移给所有者的任何子女。
死亡转移
共同基金账户也可以作为个人所有账户开立，所有者可以使用死亡转移（TOD）名称指定一个或多个受益人。业主在居住期间保持对账户的控制。账户将以所有人的名义命名，同时以受益人的名义命名TOD。受益人在基金所有人死亡时继承账户，这意味着基金资产不会成为基金所有人遗产的一部分。从TOD指定账户转移资产也可以避免遗嘱认证。
529储蓄计划
大学529储蓄计划由选择受益人的账户持有人拥有。529计划是一个税收优惠的方法，以节省大学如果帐户收益用于合格的教育费用。所有者控制账户，可以投资共同基金。
共同基金退休账户
在开立退休账户时，如401（k）计划，所有者可以指定账户资产的受益人。申请表或在线表单包含主要受益人和次要受益人的字段。许多401（k）计划还允许所有者将资产价值的一定百分比转让给每个受益人。受益人在账户持有人死亡后继承账户收益，而不考虑投资，包括共同基金、公司股票或债券基金。
特别注意事项
2019年，美国国会通过了《安全法案》（SECURE Act），该法案与其他修改一起，取消了针对个人退休账户（IRA）和退休账户受益人的弹性条款。在裁决之前，个人退休账户的受益人可以将所需的最低分配金延长多年。通过只提取所需的最低金额，受益人能够随着时间的推移分散这些分配的税款。
新法自2020年1月1日起生效，非配偶受益人必须在主人去世后10年内分配全部退休账户余额。 不过，这一裁决也有一些例外。因此，重要的是退休账户持有人咨询金融专业人士，以审查新的裁决和他们指定的受益人。
