如果你在传统的储蓄账户里有钱，那么你很可能没有从利息中赚取大量的利息，因为今天的利率很低。但是，任何储蓄账户的利息收入都被美国国税局（IRS）视为应纳税所得额，必须在您的纳税申报表上申报。

这包括传统储蓄账户以及高收益储蓄账户、存款证（CDs）和货币市场存款账户的利息收入。

关键要点

• 储蓄账户的任何利息都是应税收入。
• 您的银行将向您发送一份1099-INT表格，记录任何超过10美元的利息收入，但您应报告任何利息收入（即使低于10美元）。
• 储蓄账户的利息被认为是支付利息当年应纳税所得额的一部分。

什么是应税的？为什么

储蓄账户一般不被认为是投资。不过，他们确实是以利息的形式挣钱的，国税局认为他们身上的利息是应纳税所得额，不管你是否把钱存在账户里，转帐到另一个账户，或者取款。

也就是说，当银行向你的账户支付利息时，你将欠下利息当年的税款。

您的银行或其他金融机构将在新年初向您发送1099-INT纳税申报表，用于支付收入超过10美元的账户利息。然而，无论您是否收到1099-INT，您必须申报所有利息收入，即使只是几美元。

储蓄账户的利息按当年的所得税税率计税。换言之，这是你收入的一部分，因此要纳税。截至2020纳税年度，税率从10%到37%不等。

如果您的净投资收入（NII）或修改后的调整后总收入（MAGI）超过一定的起征点，利息收入还需缴纳另一种称为净投资所得税的税种。

如果你在注册储蓄账户时收到了现金红利，你就要为此支付所得税。你的银行会在你的1099-INT表格上报告的。

什么是免税的

储蓄账户的所得利息是要缴税的，但你不必为账户的全部余额缴税。这些钱是你的储蓄，在存入你的账户之前，你大概已经为这些钱缴纳了所得税。

如果你的储蓄账户有10000美元，并且赚取0.2%的利息，你只需对银行支付给你的20美元征税，而不是按照赚取利息的本金征税。

利息税的例外情况

某些类型的账户，如传统和罗斯个人退休账户（ira），允许储蓄利息应计递延税款。也就是说，你不必每年把账户上的收入列为应纳税所得额。税款推迟到你退休以后。

在传统的个人退休账户或401（k）账户中，你在积累资金的同时，不必为你的账户或其收入缴税。当你取钱的时候，大概是在你退休之后，你欠这两项的所得税。

有了Roth个人退休账户，你每年的存款都要缴纳所得税。当你在59岁以后取款时，你不欠本金或收入的税½.

如何归档

每年年初，持有你储蓄账户的银行都会向你发送一份1099-INT表格，显示上一年的利息收入。在某些情况下，它可能是经纪人更大声明的一部分。这是您在账户上申报的应纳税所得额。

顾问洞察

丽贝卡·道森 Silber Bennett Financial, 加利福尼亚州洛杉矶

持有您储蓄账户的金融机构会在1月底邮寄一份1099-INT表格，如果您在该账户中的利息收入超过10美元，该表格会显示上一年的利息收入。然而，国税局要求你申报你收入中的所有应税利息。如果你接受了银行的现金奖励来开一个新的储蓄账户，那么这笔奖金也要纳税，而且还需要申报。如果你的存款利息没有缴税，国税局将强制执行罚款和手续费。

这些规则只适用于传统或在线储蓄账户。他们不能与爱尔兰共和军的储蓄相混淆。递延税款利息；只有当资金被提取时，你才为它纳税。