401（k）计划是退休计划中最有价值的投资工具之一。个人401（k）计划通常由雇主赞助，是雇员福利计划的一部分。大公司通常会设立401（k）工具，帮助员工制定退休计划，并在提供工资的同时，向雇主提供相应的薪酬。小企业主的选择较少，所以在决定提供哪种401（k）福利计划时，他们需要关注所有相关费用。

传统的401（k）投资工具

雇主通常提供传统的401（k）投资工具，包括税前供款。他们还可以通过罗斯401（k）计划提供税后供款。不管雇主提供什么样的退休投资工具，401（k）计划的主要好处是它的匹配特性。通过匹配，雇主向雇主赞助的401（k）投资工具提供与雇员相同的金额，最高可达一定比例，通常在3%左右。

401（k）辆

当大公司充当计划发起人时，他们有机会与投资行业几乎任何一家401（k）计划提供商合作。几乎所有的投资公司都有401（k）计划选项。401（k）计划还需要管理人，如果投资公司提供401（k）计划的管理服务，管理人可能是计划提供者。公司可能会为个人401（k）员工计划**一名单独的管理员。

如果你是一个小企业主，你将不会有奢侈的工作与任何401（k）供应商在该行业。然而，这并不意味着你没有选择。三个领先的401（k）计划的小企业主包括美林边缘401（k），先锋401（k）和富达401（k）。

美林边缘401（k）

美林边缘401（k）是由美林提供的，它提供了一个最简单和最方便的401（k）计划，以建立雇主。制定计划大约需要30分钟。

费用是最低限度的计划，和捐款是免税的小企业。美林边缘计划也为员工提供了众多的投资组合模型。然而，它的模型投资组合期权并不像来自Vanguard和Fidelity等综合投资组合管理服务计划的期权那样稳健。

美林边缘401（k）计划的费用和开支是最低限度的。该方案综合费用率较低，为0.52%。该费用比率包括投资信托费、参与者服务费和账户服务费。

先锋401（k）

Vanguard 401（k）通过Vanguard提供所有基本的401（k）投资工具功能以及可选的管理服务。Vanguard 401（k）最大的优点之一是，它允许所有参与者访问Vanguard的资金套件。

总的来说，每个计划的费用和开支各不相同。然而，大多数计划的综合费用率通常为0.52%。此外，Vanguard的投资基金提供了业内最低的费用比率。

先锋401（k）的一个缺点是它的定价结构。该计划的年度记录保存费按参与者计算，参与者人数较少的公司可能会支付较高的记录保存费。

保真度401（k）

富达401（k）也是小企业的明智选择。它包括基本的401（k）计划功能以及通过Fidelity提供的管理服务。

雇主们预计平均费用率为0.52%。与Vanguard类似，富达提供包括自有基金在内的模型投资组合，这通常对雇主和投资者有吸引力。

富达401（k）计划的一个缺点是，它主要为拥有20名或更多雇员的雇主提供服务。对于雇员不到20人的小企业来说，这项计划可能成本高昂。

401（k）费用比率

一旦你加入了401（k）计划，无论是通过大公司还是小企业，你都有责任管理该计划的成本。但这可能很棘手，因为当你的雇主选择这个计划时，只有特定的投资选择。你应该密切关注他们401（k）投资的机会成本，同时也要记住，你的计划发起人可能会承担与投资工具相关的大部分费用。你的责任可能很小。

总费用率

401（k）计划的费用比率等于你支付的费用除以总投资。对于401（k）投资者而言，401（k）投资工具中需要注意的一些关键费用包括管理费、投资信托费、计划管理费和个人账户服务费。这些费用是401（k）计划的标准费用。投资者预计401（k）综合支出比率约为0.3%至2%。

投资者可以通过自己选择的投资来管理401（k）计划中的部分支出。通过选择费用比率较低的单项投资，可以降低总体费用比率。然而，如果你计划的费用比率超过2%，并且你有意选择费用最低的投资，那么你的投资组合的机会成本可能太高了。