什么是损失率(a loss ratio)？

损失率用于保险业，代表损失与保费收入的比率。损失率中的损失包括已支付的保险索赔和调整费用。赔付率公式是支付的保险赔付额加上调整费用除以已赚保费总额。例如，如果一家公司每收取160美元的保费就要支付80美元的索赔，那么损失率将为50%。

关键要点

• 损失率是指保险人因赔付而遭受的损失占保费收入的百分比。  
• 高损失率可能是财务困境的一个指标，特别是对于财产或意外伤害保险公司。
• 保险公司将计算其综合比率，其中包括损失率和费用率，以衡量与其经营活动相关的现金流出总额。
• 如果与您的保单相关的损失率过高，保险供应商可能会提高保费或选择不续保。
• 如果健康保险公司未能将80%的保费用于索赔或医疗保健改善活动，他们将不得不向投保人发放退税。

损失率的工作原理

损失率因保险类型而异。例如，健康保险的损失率往往高于财产和意外伤害保险的损失率。损失率有助于评估保险公司的健康状况和盈利能力。一个企业收取的保费高于在索赔中支付的金额，因此高损失率可能表明一个企业处于财务困境。

与汽车和房主保险不同，根据ACA，健康保险公司不保留根据提交的索赔或您的病史调整您的保险费的能力。

损失率类型

医疗损失率

一家健康保险公司每收取10美元的保费就要支付8美元的索赔，其医疗费用比率（MCR）为80%。根据《平价医疗法案》（ACA），医疗保险公司被授权将相当一部分保费用于临床服务和提高医疗质量。

医疗保险提供者被要求将80%的保费转移到索赔和活动中，以提高医疗质量并为计划参与者提供更多价值。如果一家保险公司未能将所需的80%用于医疗费用，它将不得不将多余的资金退还给消费者。

商业保险损失率

拥有商业地产和负债政策的企业预计将保持足够的损失率。否则，他们可能面临保费增加和取消。以一家小型二手车经销商为例，他每年支付2万美元的保险费，以确保他们的库存。一场冰雹造成25000美元的损失，为此企业主提出索赔。被保险人的一年损失率为25000美元/20000美元，即125%。

为了确定保险费是否需要增加以及增加多少，承运人可以审查过去五年的索赔历史和损失率。如果被保险人在保险公司的任期很短，公司可能会认定汽车经销商存在不可接受的未来风险。在这个关头，承运人可以选择不续保。

损失率与收益费用率

与损失比率相关的是福利费用比率，它将保险人购买、承保和维护保单的费用与收取的净保费进行比较。费用包括员工工资、代理和经纪人佣金、股息、广告费、法律费用以及其他一般和管理费用（G&A）。

保险人将收益费用比率与损失比率相结合，得出一个综合比率。收益率是指公司支出，而损益率则是指与净保费相比的已付赔款，包括调整。

此外，由于每个时期可能索赔的次数较多，医疗保健提供者的损失将高于财产或意外伤害保险。综合比率通过支付费用和总损失来衡量公司的资金流出，因为它们与保费收入有关。