401（k）贷款与个人退休账户提款：概述

提前存入退休账户很少是投资者的一个计划，但有一天，个人可能会非常需要现金，没有其他选择。在某些情况下，提取401（k）或个人退休账户（IRA）可能是你唯一真正的选择。

当然，国税局不容易利用这些税收优惠账户。 即使你符合所谓的困难提款的资格，你在59岁之前从传统的401（k）或个人退休账户中取出的任何资金都将被额外评估10%的罚款½. 这是在普通所得税税率的基础上，你通常支付的分配。 这种相当强大的威慑力是为了防止美国人提前耗尽资金。

然而，即使有401（k）账户和传统的个人退休账户，税法也确实提供了一些方法来规避10%的提前分配费用。 诚然，把这笔钱用于退休以外的事情的决定是不应该掉以轻心的。但如果你能绕过国税局的处罚，这个想法开始变得更有意义。

1:22

有时从你的401（k）贷款是值得的

关键要点

• 提前从401（k）或个人退休账户中提款将导致额外10%的罚款。这条规则几乎没有例外。
• 你可以从你的401（k）账户借款，五年内还钱。
• 你可以提前从个人退休账户取钱，而不必因为一些特殊的原因而受到处罚，比如支付首套房首付或者支付大学学费。

401（k）贷款

对于许多工人来说，这可能是提前获得退休金的最简单方法。有些计划允许你从401（k）计划中借款，原因很多。

有了401（k）贷款，你可以从你的账户中提取50000美元或一半既得余额中的较小者。然后你在长达五年的期限内偿还你的账户。如果你借钱买房，有些雇主会给你更长的期限。 有些计划允许借款人提前还款，而不必支付任何预付款罚款。

值得一提的是，你的还款通常比你从账户中取出的要多一些。这种“利息”实际上对借款人有利。因为这些资金进入了你的账户，你基本上是在弥补一些利息或资本收益，如果你没有从基金中提取的话，这些钱会产生。 大多数401（k）计划提供商和平台都会收取处理和服务贷款的费用。 这增加了借款和还款的成本。

并非所有雇主都提供这些贷款。如果你在一家大公司工作，你得到一份工作的几率会更大。

401（k）贷款的一个主要缺点是，你偿还的钱最终会被征税两次。你用税后的钱存入一个递延税款账户，这意味着当你以后取款时，它将再次被征税。

个人退休账户提款

传统的爱尔兰共和军账户不允许贷款，但他们确实有401（k）账户不提供的某些优惠。例如，**为那些想继续深造或购买第一套住房的人提供免罚款的个人退休收入分配。

学费免除适用于个人谁使用退休资金支付学费在国税局批准的大学，以及书籍和用品。如果你获得了足够的学分，你也可以用这笔钱来支付食宿费用而不必支付任何罚款。你甚至可以用这笔钱为你的配偶、孩子或孙子孙女支付教育费用，而不用担心额外的10%的损失。

此外，税法允许你使用10000美元的爱尔兰共和军基金支付第一套住房。 如果你的配偶也有一个个人退休账户，这意味着你可以获得高达20000美元的首付和结帐费用。

根据2019年《安全法案》的条款，您还可以提取高达5000美元的款项，以处理出生或领养问题，而无需罚款。

与401（k）贷款不同，没有偿还账户的要求。

一种不太为人所知的获取传统个人退休账户的方法是建立实质上相等的定期支付（sepp），允许你在五年内或直到你年满59岁时每年提取一次或多次½, 以较长者为准。 虽然SEPP允许您避免10%的提前支取罚款，但您仍需负责支付分配的普通所得税税率。