什么是巴塞尔协议(the basel accords)？

巴塞尔协议是由巴塞尔银行监管委员会（BCBS）制定的一系列三个连续的银行监管协议（巴塞尔协议I、II和III）。

委员会就银行业和金融监管提出建议，特别是有关资本风险、市场风险和操作风险的建议。这些协议确保金融机构有足够的资金来吸收意外损失。

关键要点

• 巴塞尔协议是指一系列三次国际银行业监管会议，确定了全球银行的资本要求和风险度量。
• 这些协议旨在确保金融机构保持足够的账户资本，以履行其义务，并吸收意外损失。
• 最新协议巴塞尔协议III于2010年11月达成。巴塞尔协议III要求银行拥有最低数量的普通股和最低流动性比率。

了解巴塞尔协议

巴塞尔协议是从20世纪80年代开始的几年里制定的。银行监管局成立于1974年，是成员国就银行监管事项进行定期合作的论坛。英国中央银行将其最初的目标描述为“通过提高世界范围内的监管知识和银行监管质量来增强金融稳定”。后来，英国中央银行将注意力转向监测和确保银行和银行体系的资本充足率。

巴塞尔协议一最初是由G10国家的央行行长们组织的，他们当时正致力于建立新的国际金融结构，以取代最近崩溃的布雷顿森林体系。

这些会议被称为“巴塞尔协议”，因为巴塞尔银行总部设在瑞士巴塞尔国际清算银行（BIS）的办事处。成员国包括澳大利亚、阿根廷、比利时、加拿大、巴西、中国、法国、香港、意大利、德国、印度尼西亚、印度、韩国、美国、英国、卢森堡、卢森堡、卢森堡、y、沙特、、、、、、、、、、、、、和。

巴塞尔协议i

第一个巴塞尔协议，被称为巴塞尔一号，于1988年发布，重点是金融机构的资本充足率。资本充足率风险（指意外损失会损害金融机构的风险）将金融机构的资产分为五类：0%、10%、20%、50%和100%。

根据巴塞尔协议I，国际运营的银行必须保持资本（一级和二级）至少等于其风险加权资产的8%。这确保了银行持有一定数量的资本来履行义务。

例如，如果一家银行的风险加权资产为1亿美元，则要求其保持至少800万美元的资本。一级资本是本行流动性最强的主要资金来源，二级资本包括流动性较差的混合资本工具、贷款损失、重估准备金以及未披露准备金。

新资本协议

第二个巴塞尔协议，被称为修订后的资本框架，但更好地称为巴塞尔II，作为一个更新的原始协议。它着重于三个主要领域：最低资本要求、对机构资本充足率和内部评估程序的监督审查，以及有效利用披露作为加强市场纪律和鼓励包括监督审查在内的健全银行业务做法的杠杆。这些重点领域统称为三大支柱。

新巴塞尔协议将一家银行的合格监管资本从两层划分为三层。级别越高，银行允许纳入的次级证券就越少。每一层级必须占监管资本总额的一定最小百分比，并在计算监管资本比率时用作分子。

新的三级资本被定义为三级资本，许多银行持有三级资本以支持其市场风险、商品风险和外汇风险，这些风险源于交易活动。三级资本包括比一级资本和二级资本更多种类的债务，但质量比二级资本低得多。根据巴塞尔协议III，三级资本随后被撤销。

巴塞尔协议iii

在2008年雷曼兄弟（Lehman Brothers）倒闭和随后的金融危机之后，英国商业银行决定更新和加强协议。英国商业银行认为，治理和风险管理不善、激励结构不当以及银行业过度负债是导致银行业崩溃的原因。2010年11月，双方就资本和流动性改革方案的总体设计达成协议。这项协议现在被称为巴塞尔协议III。

巴塞尔协议III是三大支柱以及附加要求和保障措施的延续。例如，巴塞尔协议III要求银行拥有最低数量的普通股和最低流动性比率。《巴塞尔协议III》还对协议所称的“具有系统重要性的银行”或那些被认为“大到不能倒”的金融机构提出了额外的要求，这样做就摆脱了三级资本的考虑。

巴塞尔协议III的条款最终于2017年12月敲定。然而，由于COVID-19的影响，其实施被推迟，目前预计改革将于2023年1月生效。