什么是证券交易委员会表格424b5(sec form 424b5)？

SEC表格424B5是一份补充招股说明书，如果公司希望对先前文件中所述的基本发行信息进行更改，则必须在启动首次公开发行（IPO）之前向美国证券交易委员会（SEC）提交。

关键要点

• 美国证券交易委员会424B5表格是一份更正后的招股说明书附录，当公司意识到之前声明的招股信息不正确或不完整时，必须提交该附录。
• SEC 424B5最常跟进424B2表格，其中包含首轮发行数据。
• 公司必须根据1933年《证券交易法》的规定提交424B5表格。

了解sec表格424b5

SEC表格424B5要求公司在上市前澄清或更新证券发行信息。这些后续的招股说明书有助于投资者评估他们正在考虑投资的公司，以便他们做出清晰的决策。

该表格通常用于澄清424B2表格最初提供的数据，包括股票的预期开盘价格、公司计划发行的总股份数量以及可能影响投资者决定是否投资公司的任何其他相关数据。

如果公司认识到需要澄清现有信息，则必须在表格424B5中逐项列出任何调整，然后在确定此类更改是必要的两个工作日内提交文件。所有这些都必须在首次公开募股之前发生。

sec表格424b5的要求

证券交易委员会表格424B5必须根据1933年《证券交易法》第424（b）（5）条的规定提交。通过这项立法是为了确保注册声明和招股说明书包含消费者对新证券发行作出知情投资选择所需的风险和回报指标。

该法案要求董事、律师、会计师、承销商和注册声明的任何其他签字人对这些文件中包含的虚假和误导性声明承担民事责任。任何一方故意违反1933年法令的，将被判处5年徒刑、1万美元罚款，或两者兼有。

这些严厉的惩罚措施是在1929年股市崩盘后制定的，这在很大程度上是由于市场严重缺乏透明度造成的。通过**财务报表披露的增加，该法案旨在减少证券欺诈，防止未来的财政危机。

SEC表格424B5通常由发起公司首次公开发行（IPO）的承销公司起草，通常是一家投资银行。

证券交易委员会424b5表格示例

2016年5月18日，特斯拉汽车公司（Tesla Motors，Inc.）发行了一份424B5表格，增加了首次公开募股（IPO）发行的普通股数量。文件中的实际措辞包括以下句子：

"We are offering 6,800,000 of the shares to be sold in the offering. The selling stockholder identified in this prospectus supplement is offering an additional 2,777,901 shares. We will not receive any of the proceeds from the sale of the shares being sold by the selling stockholder. Our common stock is traded on the Nasdaq Global Select Market under the symbol “TSLA.” The last reported sale price of our common stock on May 17, 2016, as reported on Nasdaq, was $204.66 per share."