什么是证券交易委员会表格497(sec form 497)？

美国证券交易委员会表格497是一份监管文件，共同基金等投资公司使用该文件在美国证券交易委员会（SEC）的电子数据收集、分析和检索（EDGAR）归档系统中归档其最终材料。

决定性材料包括任何被认为对投资者至关重要的信息，因此，与投资者改变其在公司财务状况的决定有关。

关键要点

• 共同基金和投资公司使用SEC表格497向SEC的EDGAR归档系统提交最终材料。
• 确定性材料的例子包括基金的招股说明书、代理信息和SAI。
• 只向少数投资者提供的私人基金发行可免于提交表格497。

了解sec表格497

根据1933年《证券交易法》（Securities Exchange Act of 1933）第497条的规定，需要提交最终材料的投资公司使用SEC表格497。最终材料包括代理声明、招股说明书出版物、年度和半年度共同基金股东报告、附加信息声明（SAI）等文件，举几个常见的例子。

在美国，所有向SEC备案的公司都必须提供文件并上传到EDGAR网站。这个电子存管机构允许投资者访问特定公司的所有文件。可在EDGAR上检索的文件包括季度和年度公司报告和财务报表。表格10-K和表格10-Q也可以使用EDGAR访问。

表10-K提供了详细的公司历史、经审计的财务报表、产品和服务的描述，以及对组织、其运营和公司运营所在市场的年度审查。表10-Q是一份季度报告，包括未经审计的财务报表和公司前三个月的经营情况。

EDGAR数据库的用户可以通过输入公司的股票代码来搜索特定组织的公司文件。拥有最新申请的公司通常首先显示。

申请美国证券交易委员会表格497的豁免

1933年的证券法，俗称“证券真相”法，完成了两项主要任务。一是确保投资者能够获得全面的财务报表和其他公开购买证券的相关信息。二是禁止销售证券的公司发布虚假、欺诈信息。

为了帮助执行这些法令，SEC要求可在美国公开**的证券通常必须在SEC注册。然而，美国证券交易委员会允许对这一规则有一些例外。

根据美国证券交易委员会（SEC），注册要求的具体豁免包括：

• 只向少数个人或机构提供的私募基金
• 有限规模的产品
• 州内供应
• 市、州和联邦**的证券

美国证券交易委员会（SEC）免除了许多小型证券发行的注册要求，有助于降低向公众发行证券的成本。