什么是sec表格n-q(sec form n-q)？

SEC Form N-Q是指注册管理投资公司（如共同基金公司）必须向证券交易委员会（SEC）提交的文件，以披露其完整的投资组合持有情况。根据1940年《投资公司法》和1934年《证券交易法》的规定，需要填写该表格。 SEC N-Q表必须在公司会计年度内提交两次。

关键要点

• 美国证券交易委员会N-Q表是美国证券交易委员会对注册管理投资公司（如共同基金公司）要求的强制性文件。
• 它用于披露投资公司的完整投资组合。
• SEC N-Q表必须在公司财政年度第一季度和第三季度结束后60天内提交。
• 小企业投资公司和申请并领取困难补助金的公司可免于提交表格。
• SEC将SEC N-Q表替换为SEC N-PORT表，以便从投资公司获得更多最新信息。

理解sec表格n-q

美国证券交易委员会N-Q表是美国证券交易委员会要求的强制性文件，如1940年《投资公司法》第30（b）节和1934年《证券交易法》第13（a）和15（d）节所述。 该表也称为注册管理投资公司投资组合持有量季度表

所有注册投资公司和信托公司必须向SEC和公司股东提交半年和年度报告。  不过，共同基金公司不需要直接向股东邮寄SEC N-Q表报告。SEC表格N-Q必须每年以电子方式提交两次。这些期限在公司财政年度第一季度和第三季度结束后的60天内。 经历并申请临时或持续困难的公司可免于遵守这些要求。

有兴趣审查投资公司持股情况的投资者可以在网上搜索他们的N-Q档案

公司必须在SEC N-Q表格文件中包含以下信息：

• 公司名称
• 公司的完整邮寄地址
• 个人持股
• 每笔持股的本金金额或股数
• 每次持有的公允价值

投资组合持有信息披露的支持者认为，SEC的N-Q表有助于投资者对个人投资做出更好、更明智的决定。SEC还可以利用这些文件中提供的信息来帮助制定法规、披露审查以及在检查和决策中的作用。

特别注意事项

小企业投资公司（SBIC）无需提交SEC N-Q表。 相反，这些公司必须提交SEC表格N-5，也就是1933年证券法和1940年投资公司法下的小企业投资公司注册声明。

公司必须根据1958年《小企业投资法》注册，或获得小企业管理局（SBA）的批准，才能提交许可证申请，以符合N-5申请的资格。

sec form n-q与sec form n-port

2016年，美国证券交易委员会通过了与1940年《投资公司法》下注册的投资公司有关的新的和修订的报告要求。这些更新旨在使投资公司报告现代化。其中一项拟议的修改是取消SEC N-Q表，代之以SEC N-PORT表，适用于货币市场基金以外的注册投资公司。

这一新的表格为SEC提供了更多关于基金投资组合持有量的最新信息（不迟于每个月底后30天），以及投资组合如何管理风险、流动性和衍生品使用的进一步见解。

N-Q表格原计划于2019年8月1日更换。该日期被推迟，以便对新表格进行修订。这一推迟也给了投资行业一个机会，让他们有机会更加了解情况，更加适应转型。据报道，撤销N-Q表的修订日期为2020年5月1日。 根据SEC的说法，开始提交SEC N-PORT表格的公司不再需要填写SEC N-Q表格。