你可能会认为401（k）计划的延期偿付比实际情况要少。就像阁楼上满是灰尘的箱子一样，很多人都有雇主资助的计划，比如401（k）计划。在过去10年里，与一个在多家不同公司工作过的人交谈已不再稀奇，这表明企业界的节奏很快，而且企业界的混乱倾向是对底线的青睐多于对推动底线的人。

如果你参与了一个公司赞助的计划，而你的工作已经结束（自愿或不自愿），你很可能有一个计划处于投资的边缘。如果您这样做了，您需要选择如何处理它，滚动是一个选项。

关键要点

• 在确定滚动更新适合您之前，请检查所有选项。
• 确保您了解如果您将资金展期，计划费用将如何变化。
• 考虑一下罗斯转换的可能性，将税前美元改为税后美元。

在你申请401（k）之前，先了解一下你的计划

401（k）计划是税收优惠的固定缴款储蓄账户（非固定福利养老金计划），如《国内税收法典》第401（k）节所述。2021年的最高雇员供款为19500美元（如果加上补缴供款，50岁或以上的雇员供款为26000美元）。

这些计划可以有税前部分或税后部分。通常情况下，许多投资都可以作为增加退休资产的选择，与你的风险承受能力保持一致。

5个问题

从以前的雇主那里知道如何处理你的计划很大程度上取决于你所处的环境。在做任何决定之前，你应该咨询专业的税务或财务顾问。这里有五个问题你应该问让一些光线进入你的401（k）阁楼。

什么是我的选择(my opti***)？

这是最重要的问题。答案，取决于你的愿望和环境，可能是以下四个之一，其中只有两个涉及展期。

1. 如果允许的话，把钱放在原地。您将不能再向账户供款，但您可以更改分配投资资金的方式。此选项还允许您根据特定标准进行免罚款取款。与管理员核实，因为每个计划都不同。
2. 如果允许的话，把钱放进你现在的401（k）计划。这将终止你以前的帐户。这一行动使您可以再次控制基金的供款和投资选择，当然，您必须遵守新计划的规定。
3. 兑现。这个选择可能是一个非常昂贵的方式使用你的钱，因为资金将受到任何税收和罚款，可能适用。例如，假设一位45岁的密歇根州居民将她的10000美元账户兑现，这将需要缴纳普通所得税。我们假设她在24%的范围内（到2020年，这意味着85526到163300美元的应税收入）。还有10%的处罚，因为她不到59岁½, 别忘了另外4.25%的密歇根州税，总计38.25%。用她一万美元要花3825美元。
4. 把钱存入个人退休账户（IRA）。这可能意味着一个传统的或罗斯个人退休帐户，取决于你的贡献是如何作出的。与401（k）计划中的“一刀切”方案不同，投资者可以选择灵活的投资策略。然而，也有缺点。请记住，您可以在纳税日（4月15日）之前向个人退休账户供款，而401（k）供款必须在日历年结束前进行。

由于冠状病毒大流行，美国国税局将个人2020年联邦纳税申报日期延长至2021年5月17日，同时也延长了个人所得税（传统和罗斯）的缴款截止日期，而之前的截止日期是2021年4月15日。

此外，考虑到2021年2月袭击德克萨斯州、俄克拉荷马州和路易斯安那州的冬季风暴，美国国税局将这些州2020年联邦个人和商业税申报截止日期推迟到2021年6月15日。受这些风暴影响的人的爱尔兰共和军缴款截止日期延长到2021年6月15日。

什么是我计划中的现行费用(the current fees in my plan)？

投资计划不是免费的。美国劳工部条例408（b）（2）规定，雇主必须向每个参与者披露费用，包括投资费用比率、计划提供者费用、管理费用和其他杂项费用。

3.如果我执行展期，费用将如何变化？

金融业监管局（FINRA）要求每一位投资专业人士披露与每项投资相关的费用，披露的细节应足够详细，以便投资者清楚地了解该义务。

4.我应该考虑罗斯的转变吗？

国税局允许您将任何金额的税前退休资产转换为税后Roth供款。2010年以前，只有调整后毛收入低于10万元的人才有资格转换。现在没有收入上限，但有许多规则和税收的影响要注意。

5.如果我执行翻车，我能体会到什么好处？

这应该会引起一个关于滚动的“为什么”的对话。投资者应该找一位了解自己努力实现目标的专业人士来匹配自己。顾问应根据投资者的具体情况和当前情况讨论展期交割的利弊。

底线

你的退休金很重要。完全了解你的选择。如果你的财务顾问对税务问题不感兴趣，那就去见你的会计，而且，一如既往，不要做任何你不确定或不舒服的事情。翻车和Roth改装的优点和缺点是很多的，所以你最好的做法是做你的家庭作业，了解规则，并寻求专业意见。