当然，你知道什么是401（k），什么是爱尔兰共和军。但自从这些税收优惠汽车的Roth版本问世（选项增加一倍）以来，分配退休计划资金就变得更加复杂。这是两个罗斯的秘密。好消息是，与Roth个人退休账户不同，Roth 401（k）的功能与传统的401（k）几乎完全相同。

关键要点

• 罗斯退休账户允许储户通过使用税后美元免税地增加他们的收入。
• 罗斯401（k）计划是通过雇主提供的，在许多方面与传统的401（k）计划相似，但不使用税前资金。
• 罗斯个人退休账户是在个人基础上设立的，与传统个人退休账户受类似的规则和缴款限制。

罗斯401（k）

与传统的401（k）账户不同，Roth 401（k）账户的资金来源是税后资金（而不是税前资金）。 这类计划于2006年正式进入退休投资领域。 这一创新是由2001年《经济增长和税收减免和解法》的一项规定创造的。

以罗斯个人退休账户为模型，罗斯401（k）为投资者提供了一个用税后资金为账户提供资金的机会。Roth 401（k）的供款不接受税收减免，但投资者对合格分配不欠税。403（b）计划的参与者也有资格参加Roth账户。

提供罗斯401（k）是雇主自愿的。为了提供这样一个计划，雇主必须建立一个跟踪系统，将罗斯的资产与公司目前的计划分开。这可能是一个昂贵的提议，你的雇主可能会选择不这样做。

罗斯爱尔兰共和军

以特拉华州参议员威廉·罗斯（William Roth）的名字命名，并由1997年的《纳税人救济法案》建立，Roth个人退休计划是一种个人退休计划（一种合格退休计划），与传统的个人退休计划有许多相似之处。两者最大的区别在于如何征税。

传统的个人退休账户供款通常采用税前美元；退休期间从账户中取钱时，你通常会从你的供款中扣除税款并缴纳所得税。

相反，Roth ira的资金来自税后美元；虽然您可以根据您的收入和生活状况，获得10%至50%的储蓄抵税额，但供款不可免税。 但一旦你开始提取资金，合格的分配是免税的。

Roth IRA是自愿的，必须建立在个人基础上，而不是通过雇主。

出资限额

在2020年和2021年，你最多可以向Roth 401（k）计划缴纳19500美元——与传统的401（k）计划金额相同。如果你年龄在50岁或以上，你可以额外出资6500美元作为补缴。这些限制是针对每个人的；你不必考虑你是已婚还是单身。

如果你想同时为Roth和传统的401（k）计划供款，最高金额仍然是19500美元。你可以用任何你喜欢的方式将你的供款分摊到不同的账户上。

在2020年和2021年，你可以每年向罗斯个人退休账户（Roth IRA）缴纳6000美元，如果你50岁或以上，你就可以额外投入1000美元，使总额达到7000美元。

对于那些想要最大限度地享受税收优惠储蓄的人来说，一个财务策略是：同时开设两种类型的Roth账户。在这两者之间，你可以在2020年和2021年投资25500美元（401（k）年投资19500美元，爱尔兰共和军投资6000美元），如果你在年底达到50岁的门槛，甚至更多。

收入限制

在Roth IRAs中，基于你的收入，你可以贡献的东西是有限的（甚至你是否可以参与其中）。一般来说，它越高，你的贡献就越受到限制。

然而，Roth 401（k）没有收入限制；你的收入根本不算在内。这意味着你不必担心你的能力，以贡献一个罗斯帐户逐步淘汰，因为你赚更多的钱。

翻车

如果你正在找一份新工作，你可能会考虑把roth401（k）转入一个新账户。

你会很高兴地知道，当涉及到展期，没有供款限额；你可以把你账户上的钱转帐。只需确保将旧账户的受托人或经理直接移交给管理新账户的实体（或者，至少，将支票交给作为账户受托人的新经理，而不是你本人）。这样，你就避免了任何可能的不利税收后果。另外，要确保你是从一个罗思到一个罗思。

底线

所有税收优惠账户的缴款限额都与通货膨胀挂钩。这意味着美国国税局通常会通过与经济整体健康状况的比较来重新评估你能贡献的最大金额。

如果您的财务状况接近允许的最高供款限额，请务必查看IRS表中的Roth IRA和Roth 401（k）s，或询问您的计划管理员当前的限额。