什么是外国储蓄帐户(a foreign savings account)？

与美国个人的传统储蓄账户相比，外国储蓄账户更像是一个投资账户。外国储蓄账户允许你将钱投资于美元以外的货币。外国储蓄账户可以在你在外国时开立，如果外国银行以这种方式开立账户，也可以在网上联系。

关键要点

• 外国储蓄账户是美国投资者用来投资美元以外货币的一种投资方式。
• 外国储蓄账户持有人可以从利息和货币升值中获利。
• 许多外国储蓄账户的最低存款额高于传统储蓄账户。
• 在美国境外拥有外国储蓄账户的人必须提交被称为FBAR的IRS表格。

外国储蓄账户的运作方式

外国储蓄账户的利率可能比美国高，这可能会吸引那些愿意冒汇率对自己有利的风险的储户。然而，如果高利率加上货币贬值（通货膨胀经常发生），任何利息收益都将在货币兑换中损失。

许多外国储蓄账户的最低存款额高于传统储蓄账户。这意味着你的钱有更多的风险。此外，几乎总是有货币兑换费用与货币之间的变化。开一个外国帐户意味着你可能要付他们两次钱，一次是把美元换成外币，一次是把钱换成美元。

这些费用通常是按总转换金额的百分比来定价的，这意味着他们可以从你赚取的利息中大幅削减。在比较国外账户和国内账户的收益时，一定要考虑这些费用。

特别注意事项

在美国境外拥有外国储蓄账户的人必须提交被称为FBAR的IRS表格。无论你是在当地的银行开立帐户，还是在美国银行的一个分支机构，香港的花旗银行分行都是这样。

不提交FBAR将受到严厉的惩罚。你可能会被罚款高达10万美元，或外国账户金额的一半，以数额较大者为准。如果你有国外账户，并且不确定你的纳税状况或者需要提交哪些表格，那么请一位会计师来保护你的资产是值得的。

如果你把这个账户看作是一种投资，而不是一个储蓄账户，只要记住，你通过利息或货币兑换获得的任何收入都需要缴纳普通所得税，就像你从美国储蓄账户获得的收入缴纳所得税一样。如果你是通过投资股票市场赚的钱，你就只欠你收入的资本利得税了。

这两种税率都因您的税率等级而异，但一般来说，资本利得税率明显低于普通所得税，例如，在新的24%所得税等级中，您可能需要支付15%的长期资本利得。

外国储蓄账户的利弊

美国人有很多理由可能对拥有外国储蓄账户感兴趣。居住在国外的人可能会发现，在其居住国开设账户更容易获得资金，并节省了银行和交易费用。

用另一种货币储蓄最适合那些对风险有很高承受能力，并且愿意跟踪汇率并在必要时快速行动的人。外汇市场波动极大，平均每天的汇率变动在1%到3%之间。外国储蓄账户有可能获得巨额收益，但也有可能出现巨额亏损。

虽然把你的储蓄托付给外国账户可能有一些吸引人的理由，但美国股市也提供了收入高于国内储蓄账户的投资，但不收取货币兑换费。此外，您只需按资本利得率纳税，而不是按普通所得税税率纳税。

如果你想找一个更安全的地方存钱和赚取利息，可以考虑在美国银行投资一张CD。CDs的投资回报率有保障，利率高于传统储蓄账户，每个储户最多可获得25万美元的FDIC保险。