如果您是加拿大、墨西哥或其他国家的公民，有时持**在美国生活和工作，您可能被视为非居民外国人。出于税务目的，美国国税局将非居民外国人定义为在美国合法居留但没有绿卡或未通过实质居留测试的非美国公民。作为一名非居民外国人，美国国税局要求你只需就从美国获得的收入缴纳所得税。

许多在美国生活和工作的非居民外国人选择投资于美国雇主提供的401（k）退休计划。然而，当该回到你的祖国时，这会造成相当大的窘境。你应该把你的钱留在401（k）里吗？你应该在离开美国之前兑现还是等到你回到你的祖国？你应该把它转到另一个帐户吗？一旦你不再居住在美国，你的401（k）取款将如何纳税。？

继续阅读，学习如何解决这个非居民401（k）难题。

关键要点

• 在提前退休账户提款方面，美国居民和非居民外国人的规定都是一样的。
• 你的全部401（k）提取将被美国作为收入征税，即使你在提取资金时回到了你的祖国。
• 如果你是一个拥有401（k）养老金的非居民，并且打算回到你的祖国，你可以将账户兑现，转入个人退休账户，或者把资金留在原来的地方，直到你59岁½ 可以开始免收罚款的提款。

兑现你的资金

在提前退休账户提款方面，美国居民和非居民外国人的规定都是一样的。根据美国国税局的规定，传统或Roth 401（k）计划的参与者在年满59岁之前不得提取资金½ 或因残疾而永久不能工作。

当心提前退学的处罚

如果你不到59岁½, 如果您没有残疾，并且选择从您的401（k）计划中提取资金，您将被处以10%的提前支取罚款。因此，如果你的401（k）是价值15000美元，你决定清算帐户，你将需要支付额外的1500美元的税款。这意味着你的提款额基本上被削减到13500美元。

最重要的是，你的整个401（k）提取将被美国作为收入征税，即使你提取资金时回到了你的祖国。由于传统的401（k）账户的供款是用税前美元支付的，这意味着任何提取的资金都会包含在您分配当年的总收入中。

假设你的所得税税率是20%，在你清算你的401（k）年。这使得该笔提款的总税收影响高达30%（提前10%的提款罚款+20%的所得税税率）。

因此，当你从401（k）中提取1.5万美元时，你将需要缴纳4500美元的税，这将使你的总收入减少到10500美元。这正是为什么许多金融顾问告诉美国居民，在他们达到59岁之前兑现401（k）的税½ 不是最明智的选择。

拖延游戏

然而，税务专家可能会对计划返回本国的非居民提供不同的建议。如果你退一步，等到下一个纳税年度兑现你的401（k），你很可能会陷入一个较低的税率等级，因为你将不再在美国工作和赚取收入。

这将大大减少你在401（k）分配中需要缴纳的所得税。记住：无论你住在哪里，当你兑现时，如果你小于59岁，你仍然需要支付10%的提前取款罚款½.

把你的钱转过来

另一种降低401（k）提取所得税的方法是将资金转移到另一个税收优惠账户，如个人退休账户（IRA）。当你直接从401（k）转存到个人退休账户时，你将避免10%的提前取款罚款。要做到这一点，你需要先打开个人退休账户，然后用401（k）基金。

就像401（k）一样，如果你在59岁之前从个人退休账户上取一个分配½, "加州欧文指数基金顾问公司（Index Fund Advisors Inc.）创始人兼总裁马克•赫布纳（Mark Hebner）说：“你仍将面临10%的税务处罚，但在避免罚款的例外情况方面，你有更大的灵活性，如未支付的医疗费、首次购房者、残疾等。”。，《指数基金：活跃投资者的12步复苏计划》一书的作者

无处罚取款

举个例子，你可以提前从爱尔兰共和军（IRA）中扣除符合条件的高等教育费用，如学费、书本费和合格院校入学所需的用品费，如果你至少有一半的时间在爱尔兰共和军就读，那么还可以加上学校确定的食宿费。美国国税局指出，一些海外教育机构参与了教育部的联邦学生援助（FSA）计划。一定要先和学校核实一下，看它是否被认为是合格的教育机构。

请记住，发送到美国境外地址的个人退休账户分配必须接受10%的强制性联邦预扣税。但是，一些金融机构会允许您通过提交特殊文件来免除预扣税。如果您选择走这条路线，您的分销将以您所在国家的条约税率为准。条约税率从零到30%不等。

母国选择

一旦你把你的401（k）转入个人退休账户，你也可以选择将个人退休账户的资金转入你本国的退休账户。

例如，加拿大公民可以将其美国个人退休账户计划转为加拿大注册退休储蓄计划（RRSP）。但是，作为一名加拿大居民，如果您还未满59岁，除了提前支取10%的罚款外，这将导致预扣税½ 门槛。

底线

居民和非居民从401（k）计划中提取养老金的方式相同。如果你是一个拥有401（k）养老金的非居民，并且打算回到你的祖国，你可以将账户兑现，转入个人退休账户，或者把资金留在原来的地方，直到你59岁½ 可以开始免收罚款的提款。

“尽管你可以把钱留在401（k）账户，直到59岁½ 或者稍后，这些基金将受制于雇主的选择权和费用，”佛罗里达州玛丽湖Dias Wealth LLC的创始人和管理合伙人Carlos Dias Jr.说。同样重要的是，有些投资公司不愿意让不再居住在美国的个人持有投资账户。

在你做出关于你的401（k）取款的重要决定之前，考虑与金融专业人士或税务律师谈谈。