什么是万能人寿保险(universal life (ul) insurance)？

万能人寿保险（UL）是一种永久性的人寿保险，具有投资储蓄的特点，保费较低，类似于定期人寿保险。大多数保险单包含灵活的保费选择。但是，有些保险公司要求单一保费（单一一次性保费）或固定保费（定期固定保费）。

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什么是万能人寿保险？

关键要点

• 万能人寿保险（UL）是一种永久性人寿保险形式，具有投资储蓄因素和低保费。
• 万能人寿保险的价签是维持保单所需的最低保费金额。
• 受益人只领取死亡抚恤金。
• 与定期人寿保险不同的是，保险单可以累积现金价值。

万能人寿保险的工作原理

保险商保险的选择提供了比终身保险更大的灵活性。投保人可以调整保费和死亡抚恤金。保险费由两部分组成：保险成本（COI）金额和储蓄部分，即现金价值。

顾名思义，COI是保持保单有效所需的最低保费金额。它由几个项目合并成一笔付款。COI包括死亡率费用、保单管理费用以及保持保单有效的其他直接相关费用。COI将根据保单持有人的年龄、可保性和投保风险金额而有所不同。

超过保险费的保费在保单的现金价值部分累积。随着时间的推移，保险费用会随着被保险人年龄的增长而增加。但是，如果足够，累积现金价值将弥补COI的增加。

万能人寿保险的利弊

现金价值

保险单就像储蓄账户一样，可以累积现金价值。在保险单上，现金价值根据当前市场利率或最低利率（以较大者为准）获得利息。随着现金价值的累积，投保人可以获得现金价值的一部分，而不影响保证的死亡抚恤金。

然而，如果投保人从保险商实验室保险计划的超额现金价值中提取保险金，他们就要缴税。此外，根据保单和保费支付的时间，收益将作为后进先出（后进先出）或先进先出（FIFO）基金提供。被保险人死亡后，保险公司将保留任何剩余现金价值，受益人只领取保单的死亡抚恤金。

万能人寿保单持有人可根据累积现金价值借款，而不涉及税务问题。然而，如果他们这样做，利息将计算贷款金额，并将有一个现金退保费。未付贷款将减少死亡抚恤金的未付金额，贷款的未付利息将从剩余现金价值中扣除。

对于根据保险单的累积现金价值借款的投保人，不存在税务影响。

弹性保费

与在保单有效期内有固定保费的寿险保单不同，保险商实验室的保单可以有灵活的保费。投保人可以汇出超过COI的保费。超额的保险费被加到现金价值上并累积利息。如果有足够的现金价值，投保人可以跳过付款而不受保单失效的威胁。

也就是说，投保人必须注意到随着年龄的增长，保险成本不断上升，并据此制定计划。根据贷记利息的不同，可能没有足够的现金价值维持保单的有效性，因此要求他们支付更高的保费。错过的付款必须在特定的时间框架内支付，政策才能继续有效。