里拉vs锁定RRSP

退休是每个人都应该准备的事情。这是一种必然性，无论你在哪里，或你的生计是什么，都应该被接受。因此，一个人最好把钱投资在一个计划上，这是一个人退休后可以享受的资金。加拿大是公民退休计划最全面、用途最广泛、分布最均匀的国家之一。其中包括锁定退休账户（LIRA）和注册退休储蓄计划（RRSP）。然而，这两个计划之间存在着潜在持有人或投资者应该知道的重大差异。

锁定退休账户（又名里拉）是一个加拿大投资账户，其目的和功能是持有锁定养老基金。与大多数退休账户或类似计划一样，里拉用于积累退休时使用的资金。里拉受省级管辖和监管，适用于阿尔伯塔省、萨斯喀彻温省、马尼托巴省、安大略省、魁北克省、新不伦瑞克省和纽芬兰省的立法资金。正如术语所暗示的，这些账户或计划被“锁定”；账户持有人在到期或满足要求之前没有使用的自由，通常是在退休或达到某个年龄时（取决于双方达成的协议）。拥有注册养老金计划（RPP）的员工，无论出于何种原因，其在该计划中的成员资格在退休前终止，必须将累积资金转移至里拉。如果员工在退休前死亡，基金将转移给尚存配偶，并转移到里拉。最后，如果婚姻或普通法同居关系因伴侣拥有RPP而解散，离婚中的分割也将把累积的资金转移给里拉，里拉将持有这些资金直到退休。

里拉所得利息的税款将推迟到支取该点资金之后。当达到退休年龄（在使用LIRA的地区通常是55岁）时，持有人可以选择将资金转移到其他退休收入计划，如LIF、LRIF或PRIF。但是，如果持有人年满71岁，并且在年满71岁时年底仍未将其转让，则必须转让。

另一种加拿大账户是注册退休储蓄计划（RRSP）。这项计划于1957年推出，其主要目标是促进雇员在退休年龄前积累资金。它受加拿大所得税法的约束，包括最高供款、何时供款、可接受供款的资产形式，以及如何将其转换为退休收入基金（RIF）。在这些术语中，它与前面讨论的里拉非常相似。RRSP可以作为个人、配偶或团体计划打开。RRSP可用，并受加拿大联邦管辖。

然而，里拉和RRSP之间存在显著差异。与里拉不同的是，通过将雇员收入的一部分用于加拿大监管下的里拉，RRSP减少了持有人每年所欠的税款（而不是仅仅推迟到提取时）。所得税的减少幅度明显减少。另一个显著的区别是，RRSP是“液体”，不像里拉那样“锁定”。这意味着持有人不限于等待计划到期。RRSP持有人可以选择提前退出基金，以满足可能出现的任何需求（在计划启动时协议规定的范围内）。

一个人明智的做法是投资里拉或RRSP，为不可避免的退休做准备。然而，人们应该注意到这些差异是什么，哪些最适合他们的潜在需求和未来计划。

总结：

1.锁定退休账户（LIRA）和注册退休储蓄计划（RRSP）是可供加拿大公民退休的计划。2.LIRA和RRSP必须在71岁之前开立，届时资金将转入退休收入基金（RIF）。3.LIRA只在提取之前延迟纳税；RRSP每年减少持有人的所得税。4.LIRA被“锁定”；在基金到期或遇到特定事件（如持有人死亡）之前，持有人不能使用基金。另一方面，RRSP具有流动性，允许持有人自由使用资金（在一定参数范围内）；RRSP受联邦管辖。