法医审计是对因犯罪行为受审的一个或多个个人的财务账户进行调查。这种类型的彻底检查通常由受过注册欺诈审查员(CFE)、注册会计师(CPA)或特许会计师培训的法务会计师执行。编写的报告是专门为法庭使用而设计的。
这个过程也被称为法务会计。它在性质上与美国国税局(IRS)等税务机构进行的审计类似。它提供了被告方经济状况的总体情况和详细分析。
法医审计可用于各种法庭案件。这些问题通常包括挪用公款、欺诈、离婚和子女监护等问题,在某些情况下,这些问题被用来为谋杀指控提供动机。审计通常由一名或两名辩护律师提出。审核员可由审理案件的法官任命。
例如,如果一名民选官员被指控在任职期间挪用党的资金和接受贿赂,可以使用法医审计。调查将审查被告个人的银行对账单、年薪、持有的股票和债券,以及在所涉期间收到或购买的有价物品。
然后,审计可以提供该个人持有的资产价值的摘要,无论是货币、股票和债券、房地产还是私人财产。其目的是确定这些物品是否可以合理地归该职位既定薪酬水平的人所有。如果个人财产的价值大大超过合理预期,则最有可能进行更详细的审计。
对前美国总统的审判。阿拉斯加州参议员特德·史蒂文斯就是在刑事法庭案件中使用法医审计的一个例子。史蒂文斯参议员被指控在任职期间接受他所代表的州内一家大型石油公司的贿赂。据称,这些贿赂是以房屋装修和向他提供的大量个人礼物的形式进行的,他在安装这些物品时不可能合理地购买这些物品。根据检察官试图证明此类礼物的非法性的方式,该案最终被驳回。。
法医审计的另一个常见用途是检查抵押文件。这就是所谓的法证贷款审计。这种类型的服务可能是由一个房主发起的,他或她认为他或她是通过贷款公司不诚实的手段被迫抵押的。可在网上购买鉴证贷款审计员和审计软件。
...的诊断、调查和管理的学科。 目录 1. 概述和主要区别 2. 什么是法医心理学 3. 什么是法医精神病学 4. 司法心理学与司法精神病学的相似性 5. 并列比较-法医心理学与法医精神病学的表格形式 6. 摘要 什么是法医心理学(forensic psych...
...行实体内部或外部审计师/会计师专家审计与调查对照表什么是审计(auditing)?审计是对过程、活动和记录的检查或检查,以确保符合要求。我们所知道的大多数审计都是指财务审计,即检查一系列账目或业务账簿、文件或记录,...
...人从事数据恢复时都会这样做)。他们不一定关心信息以什么形式呈现,他们可以使用各种技术来填补缺失的部分或使信息有意义。例如,技术人员可能会发现并恢复一个损坏或删除的分区,寻找可能揭示分区使用方式和时间的...
... 要成为一名法医植物学家,至少需要有一个本科学位,而硕士学位会非常有帮助。这可能需要四到七年的学校教育,在某些情况下,在该领域攻读博士学位的法医植物学家甚至需要更...
... 虽然没有专门的学位或课程,但成为法医摄影师需要具备摄影和犯罪现场调查方面的专业知识。法医摄影师负责拍摄犯罪现场的近距离和远距离照片。这些照片后来在法庭上用作证据。法医摄影师必须在不干...
...重要的任何其他东西。这个过程需要调查人员确定犯罪是什么,然后绘制一幅尽可能接近比例的犯罪现场图。除了犯罪现场照片外,这张图纸还用于帮助记录犯罪现场的原始状态,以供调查和法庭使用。 ...
...分。同样,虽然法医毒物学家通常被认为是确定体内存在什么的人,但他或她的工作也包括确定体内不存在什么。缺乏化学物质也同样重要,但法医毒物学家通常会根据怀疑发现的化学物质来选择测试。 ...
由于法律程序可能涉及任何形式的科学,任何种类的科学都可以应用于法医环境。然...
法医精神病医生是在涉及心理健康和心理健康问题的法律案件中提供专业知识的医学...
法医技术员,也称为刑事学家,是专门收集和分析与犯罪有关的物证的专业人员。法...