信托是一种法律协议,在这种协议中,信托人将资产转让给受托人。联合信托是由已婚夫妇创建的活体信托,指定配偶双方为信托的授予人。签订联合信托有几个优点和缺点,所以每对夫妇需要决定这种安排是否适合他们的需要。
共同信托通常包含在配偶双方在世时惠及他们的条款,以及在配偶死亡时惠及未亡配偶的条款。也可以包括夫妻双方要求在死亡时获得资产的后代或受益人的条款。联合信托通常作为主要的遗产规划文件,并被用来代替标准遗嘱。
在联合信托中,财产一般不会为了减税而分开保存。大多数联合信托的目的是为了减少未亡配偶的财产税。这也可以为死亡税提供一个联邦税收庇护。
在其中一名受托人生病或无行为能力的情况下,联合信托可能是有益的。在这种情况下,一个预先选定的继任受托人可以接管信托资产的管理。这可能会减少依靠授权书时面临的一些复杂情况。
通常情况下,由夫妻双方决定在什么情况下他们将不再能够处理自己的事务。大多数联合信托需要两名医生出具正式信函,说明一方或双方无行为能力,然后再将权力移交给继任受托人。一些夫妇可能依靠家庭成员来担任继任受托人,而在其他情况下,指定一个商业伙伴或同事可能更合适。如果有一家公司或企业仍在全面运作,由商业伙伴担任继承人的情况并不少见。
当一个人负责创造收入以支持夫妻二人时,一般来说,联合信托是可取的。个人信托更有利于帮助双方培养财务经验和信用记录。在某些情况下,受益人可能更容易获得个人资金,而不是获得联合信托资金。
共同信托在离婚时也可能大大增加分离的难度。即使有婚前协议,分离财产和其他资产也可能导致税收和资产损失。也有可能双方都只对配偶一方的债权人索赔负责。仔细咨询值得信赖的律师可以帮助消除风险,并为所有相关方提供最合适的信托。
...信息。它列出了信托应该持续多长时间,受托人的职责是什么,以及受托人的权限级别。本文件还详细说明了受益人在信托中的权益。 ...
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