延長・乗り換え

個人退職者口座（IRA）または個人退職者口座は、個人が退職のために拠出することができ、カストディアンと呼ばれる金融機関によって保有されています。IRA間で資金を移動させる方法として、ロールオーバー決済とトランスファーの2つがあります。どちらも他のIRAに資金を移すことができますが、両者にはいくつかの違いがあります。この記事では、それぞれの取引について説明し、IRAのロールオーバーとトランスファーの類似点と相違点を明らかにします。

IRAロールオーバーとは何ですか？

IRAに保有する資金のロールオーバーを選択すると、譲渡される資金が直接支払われ、その資金を別の退職年金制度に預けることができます。ただし、この資金の移動は60日以内という厳しい期限付きで行う必要があります。60日以内に資金の移動が完了しない場合は、出金として扱われ課税されます。また、59歳半未満の方は、10％の早期引き出しペナルティが課せられます。

ロールオーバー配信のもう一つの制限は、12ヶ月以内に1回しか行えないということです。ロールオーバー配信のデメリットとして、ロールオーバー配信が完了しない場合、資金の20％が税法上源泉徴収されることが挙げられます。

IRAトランスファーとは何ですか？

トランスファーでは、IRAのカストディアンが口座内の資金を直接指定されたカストディアンに移し、お客様は移された資金を処理する必要はありません。トランスファーの主な利点の一つは利便性で、IRAへの資金移動の最も簡単な方法の一つである。資金がカストディアン間で直接移動するため、60日のタイムラインを満たすかどうかを心配する必要はありません。また、12ヶ月の期間内に譲渡する回数に制限を設けることも可能です。振替の大きなメリットは、納税のためのパーセンテージを残すことなく、全額を新しい口座に振り込むことができることです。

乗り換え・延長

ロールオーバーとトランスファーの両方は、IRAへの、またはIRAから他の退職年金制度への資金移動の手段である。ロールオーバーは、IRAへの資金移動の最も簡単な方法の一つです。一方、ロールオーバーでは、移管される資金が直接支払われ、その資金を別の退職年金制度に預けることになります。ロールオーバーのような厳しい規制がないため、トランスファーが有利である。振込は1年間に何度でも可能ですが、ロールオーバー配信は12ヶ月に1度のみです。

もう一つの大きな違いは、ロールオーバー決済の場合、資金の20％が最初のカストディアンによって税金を支払うために源泉徴収されることである。ただし、振込と同様に納税のための源泉徴収は行われず、全額が新しい口座に振り込まれます。ロールオーバーには60日のタイムラインがありますが、カストディアン間で直接移管されるので、60日のタイムラインが守られるかどうかを心配する必要はありません。ロールオーバー配信の大きなデメリットは、60日以内に資金の移動が完了しない場合、引き出しとして扱われ課税されることである。

IRAトランスファーとロールオーバーデリバリーの違いは何ですか？

-ロールオーバー・デリバリーおよびトランスファーは、個人退職年金口座（IRA）または個人退職年金口座（IRA）への資金移動の2つの方法です。

-IRAに保有する資金のロールオーバーを選択した場合、移管する資金は直接あなたに支払われ、あなたはそれを他のリタイヤメントプランに入れることができます。