方法1 3つのうち方法1：すべての所得を報告する。

1. 1 受け取った現金の支払いは記録しておく。アンダーザテーブル」で働くと、すぐに現金で支払われるので助かりますが、だからといって、稼いだお金に税金を払わなくていいというわけではありません。日付、金額、支払い者の名前を書いた記録を作り始め、これらの支払いをすべて把握するために使用します。例えば、友人が引越しを手伝ってくれる、近所の人が芝生を刈ってくれるなど、他人がその場限りの手伝いとしてくれるお金も含まれます。定期的にベビーシッターをしたり、芝を刈ったり、家の周りで他の人を助けたりすると、これらの現金支払いは課税所得となります。

2. 2 サービス業に従事している方は、チップをすべて記録しておきましょう。チップは多くのサービス業従事者の生命線ですが、現金のチップであっても課税対象となります。多くの人は単にお金をポケットに入れるのが一般的ですが、そうすることは脱税になります。クレジットカードのチップは通常の収入に含まれるため、雇用主は税金を差し引かなければなりません。しかし、雇用主が現金チップを報告することを要求しない場合、税金を支払うことになる可能性があります。ゲームでは、10ドルのチップを稼ぐごとに3ドルを積み立てなければなりません。そうすれば、4月に不愉快な驚きに直面することはありません。

3. 3 副業で収入を記録する。化粧品の販売、車のシェア、食品の配達など、会社がForm 1099のレポートを提出するかどうかにかかわらず、副収入はすべて課税対象となる。副業は一時的にしか続けられないとしても、1円単位で記録しておくこと。そのような副業があれば、たとえ正社員であっても自営業とみなされます。つまり、副業で発生した経費を控除することで、その所得に対して支払う税金を減らすことができるのです。しかし、それでもすべての所得を報告する必要があります。複数の収入源がある場合は、別々に報告する必要があるため、必ず分けてください。例えば、Uberの運転手とGrubHubの料理配達を同時に行う場合、それらの収入を分けておく必要があります。同様に、UberとLyftの両方で運転する場合も、それらの収益を別々に管理する必要があります。

4. 4 報酬として受け取る利益の公正な市場価値を計算する。あなたがお金以外のものと引き換えに受けたサービスは、課税対象となる所得とみなされます。これには、あるサービスを他の人のサービスと交換する物々交換も含まれます。例えば、無料で歯の治療を受ける代わりに歯医者の庭の草刈りをした場合、その歯の治療の時価分が課税所得とみなされることになります。雇用主が従業員にフリンジベネフィットまたは特典として無料のジム会員権を提供している場合、そのジム会員権の公正市場価値も通常、所得とみなされます。しかし、これには例外があります。税理士や会計士にご相談ください。

5. 5 和解金をその年の所得に含めてください。訴訟で勝訴したり、和解金を受け取ったりした場合、その金額は総収入の一部になる可能性が高いです。和解金や賞金が、あなたが被った身体的な損傷に関連する場合は例外となります。これは、債務整理の場合も同様です。一般的に、クレジットカード会社や債権回収会社と債務を解決した場合、支払った金額と当初の債務の合計額との差額に対して税金を支払うことになると予想されます。最近、債務整理をしたのであれば、会計士や税理士に相談するのがよいでしょう。

6. 6 相続した不動産を売却しない限り、相続財産を確保する。一般的に、相続したお金は収入とはみなされないので、申告も納税も必要ありません。しかし、財産を相続し、後に売却した場合、売却によって得たお金に対して税金を支払わなければならない場合があります。これを把握するためには、相続する人が死亡した時点の財産の時価を知る必要があります。その人の遺産の執行者は、遺産の総額を計算するために必要なので、この情報を持っています。これは、あなたが相続した財産の価値（税法上の「基礎」と呼ばれます）です。不動産を売却する際、基準価額より高く売れた場合、この金額は課税所得となります。例えば、25万ドル相当の不動産を相続し、50万ドルで売却した場合、25万ドルの課税所得が発生することになります。

方法2 3つのうち方法2：許容される控除を受ける

1. 1 領収書がある場合のみ、控除を申請することができます。確定申告書と一緒に領収書を提出する必要はありませんが、申告書が監査された場合、IRSは領収書の提出を期待します。具体的に控除対象経費を覚えていても、証拠がなければ申告できない。経費の中には、その経費があること、そしてそれを請求する理由が控除対象であることを証明するために、複数の書類を必要とするものがあります。例えば、領収書に購入したものが具体的に記載されていない場合、具体的な品目が記載されている請求書や注文書を保管する必要があります。領収書なしで控除を申請した場合、最善のシナリオは、IRSが監査を行った場合、控除を認めず、より多くの税金を支払うよう要求することです。ただし、多すぎると脱税しているように見えてしまうので、注意が必要です。

2. 2 毎年、IRSのCredits and Deductions Worksheetを完成させる。国税庁は、誰でも税金を安くすることができるように、さまざまな控除を提供しています。ただし、昨年取得したからといって、今年も取得できるわけではありません。たとえ状況が変わらなくても、税法が変わっても、毎年、その資格があることを確認すること。確定申告ソフトを使って確定申告をする場合、そのソフトは、あなたが様々な控除を受ける資格があるかどうかを判断するために質問をしてきます。これにより、条件を満たしているかどうかを確認することができます。

3. 3 特別な事情がある場合のみ、控除を箇条書きにする。2020年以降、標準控除は、ほとんどのアメリカ人にとって、項目別控除よりも多くの利益をもたらします。控除項目を選択した場合、確定申告はより厳しくチェックされる可能性があります。脱税の非難を避けるために、以下の場合のみ控除を項目とすることができます（詳細な文書で控除を証明することができます）。長期入院など、保険適用外の医療費や歯科治療費を多く支払った場合 標準控除額を上回る利息や税金を住宅に支払った場合 連邦政府が宣言した災害（通常は悪天候）により、保険適用外の損失を多く受けた場合 不動産の寄付など、特別な慈善寄付をした場合

4. 4 ホームオフィスはビジネス用途にのみ使用する。自宅で仕事をしているフリーランサーの場合、ホームオフィス控除はおそらく最大の控除額となるでしょう。また、税金を安くしようと思えば、最も簡単にごまかせることかもしれませんが、そうすると脱税になる可能性が高いです。ホームオフィス控除を受けるには、申請しているエリア全体をビジネス目的に充当してください。例えば、自宅の客間にオフィスを構えたとします。年に2回、妹さんが遊びに来てその部屋に泊まる以外は、その部屋はすべて仕事用に使っていますね。この2つの期間を差し引く必要があるのは、その時間帯は部屋を専ら業務目的で使用していないからです。たとえホームオフィス用の小さなコーナーしかスペースがなくても、この控除を利用したいのであれば、それが鍵になります。ダイニングテーブルでの作業は、家族の食事やゲーム、図画工作などではなく、その目的にのみ使用されている場合にのみ控除することができます。

5. 5 業務用と個人用を現実的に配分する。ビジネスで使うものの中には、他の方法では控除を受けられないようなものも多くあります。副業をしている場合、より大きな控除を受けて税金を安くするために、事業に費やす時間の割合を膨らませたくなることがあるのではないでしょうか。残念ながら、これは脱税です。カーシェアリング会社で働いていて、車に関する経費を控除したい場合は、カーシェアリングの仕事のマイレージログをつけてください。シェアカーで走った距離と1年間の総走行距離を比較する。例えば、1年間に合計8万マイル走行し、そのうち3万5千マイルをシェアカーで走行した場合、車両コストの44%まで安全に控除することができます。例えば、UberとLyftの両方で運転する場合、Uberで運転したマイル数とLyftで運転したマイル数を計算する必要があります。

6. 6 現金以外の寄付を公正かつ誠実に評価する。現金で寄付をした場合、税法上の控除を受けることができます。例えば、衣類や缶詰を寄付する場合など、「現物」の寄付も同様です。しかし、これらのアイテムの価値は、通常、あなたが購入した小売価格よりも低くなっています。多くの場合、慈善団体から領収書をもらうと、税金控除の対象となる品物の価値を割り出してもらえます。例えば、洋服の入った袋を寄付する場合、たとえそれが高級なデザイナーズ品であっても、特定の衣服の価値ではなく、重さで評価されるのが普通です。5,000ドル以上の価値がある場合は、適格な鑑定書によって評価を裏付ける必要があります。多額の慈善寄付、特に普段から多額の慈善寄付金控除を申請していない場合、IRSの監査官にとって大きな赤信号となります。

方法3 方法3：完全な記録を残す

1. 1 ドキュメントを管理する場所を1つにする。納税記録を保管できるファイリング・キャビネットやボックスに投資してください。その際、各年度の記録を分けるためのフォルダーや封筒が必要になります。確定申告が比較的簡単な場合は、それ以上必要ない場合もあります。例えば、自営業の収入がなく、控除も申請していない場合、ファイルにはW-2とタックスリターンしか含まれていないかもしれません。様々なカテゴリーで多くの控除を申請する場合、通常、すべてをまとめておくために、より洗練されたファイリングシステムが必要になります。納税記録用のフォルダを作成し、その中に年ごとにフォルダを追加します。各年度のフォルダーを利用して、さらにファイルを整理する。

2. 2 領収書や書類には、はっきりとラベルを貼る。何かを購入した後、レシートが何のためにあるのか、よくご存じだと思います。しかし、1年後、あるいは3年後にそれを覚えているだろうか。領収書や書類には印をつけ、常に正確に把握できるようにする。感熱式レシートは時間が経つと色あせるので、購入後はできるだけ早くコピーしてください。レシートの原本をコピーに綴じる。

3. 3 書類はカテゴリー別に整理しておく。多くの控除を申請する場合、領収書や書類を整理しておくと、確定申告の際に（あるいは会計士が）楽になります。以下のカテゴリーのうち、控除対象経費が発生すると予想されるものすべてにフォルダを作成します。個人的な支出 医療費および歯科治療費 光熱費 住宅ローンおよび住宅改修費（自分の家を所有している場合） 銀行取引明細書 投資明細書 給与およびその他の収入記録 事業費（カテゴリーごと）

4. デジタルと紙の記録を4Kで保存。まだ紙の記録を取っている場合でも、すべての書類をスキャンして、デジタルコピーを取っておきましょう。デジタルコピーは紙の記録ほど劣化せず、領収書が色あせたり、請求書を紛失したりしても、常にバックアップが手元にあります。ペーパーレスの場合は、税務書類をUSBメモリにコピーして別の場所に保管しておくと、万が一のときにも必要な記録が残ります。

5. 5 記録は少なくとも7年間は保管してください。3、4年経てば捨てられる記録もあるのは事実ですが、それでも安全策をとる必要があります。すべての納税記録をデジタルコピーして、確定申告に適用される日から少なくとも7年間保管してください。これらの記録が不動産や物理的な財産に関するものである場合、あなたがその財産を所有している限り、それらを保管してください。

• 法律が許す限り税金を少なくするために、毎年、資格を持った税務専門家を利用して確定申告を行いましょう。
• 数字（特に控除額）は1ドル未満を四捨五入してください。500ドルや1000ドルなど、四捨五入された数字が多すぎると、これらの金額を偽っているのではないかとIRSに疑われる可能性があります。