第1回（全4回）：遺言執行者の職務を理解する

1. 1 遺言執行者の仕事について理解する。一般的に、遺言執行者（または「管財人」または「個人代理人」）は、故人の遺産を保持し、債務や税金を支払った後に、遺産を受け取る権利がある人に残りを分配します。職務の全容は多岐にわたります。遺言書の検認裁判所への提出など。遺言書にその旨が記載されていない場合でも、適切な地域の裁判所に遺言書を提出する必要があります。遺言書の検認が必要かどうかを判断する。すべての遺言が検認を受ける必要があるわけではありません。州によっては、「略式管理」手続きや非公式の管理を利用することで、検認を完全に回避することができる場合もあります。プロベイト以外の選択肢については、お住まいの州の法律を参照する必要があります。他人の手に渡った遺産を回収する必要があります。また、それらを保護する必要があります。そのため、倉庫を借りなければならない場合もあります。代理店や企業に問い合わせる。銀行口座、クレジットカード口座、各種保険など、故人の様々な口座を解約する必要があります。また、年金制度、社会保障庁、その他故人に給付金を支払っていた政府機関や民間団体にも連絡する必要があります。故人が負担していた債権者を探し出し、正当な債権を支払う。債権者の名前がわかっているのであれば、直接連絡することになります。また、故人が住んでいた地域の新聞に広告を出す必要がある場合もあります。遺産に対する請求があった後、どれが正当なものかを判断し、支払いを行う必要があります。故人に借金がある人に連絡を取り、回収する。遺言執行者として、故人の債務を回収し、遺産に加算して受益者に分配できるようにする必要があります。遺産に税金がかかる場合、その税金が正確かつ迅速に支払われるようにすることが遺言執行者の責任です。遺言は、個々の受益者に特定の財産を指定する可能性が高いです。受益者との納品または回収の調整をしていただきます。遺言によって分配されない遺産もあります。また、その財産を欲しがる家族がいない場合もあります。その場合、不動産を売却した上で、その代金を受益者に分配する必要があります。遺言執行者として、すべての財産が分配されたこと、そして遺産を閉じるための申請をすることを裁判所に通知する責任があります。

2. 2 潜在的な負債を理解する。遺言執行者として、あなたは遺産の財産を扱う際に合理的な注意を払う義務があります。また、受益者に対して忠実義務や誠実義務を負っています。もし、あなたがこれらの義務のいずれかに違反した場合、受益者はあなたを法廷で訴えることができます。遺産の財産を扱う際に、自分自身の財産と同程度の注意を払えば、合理的配慮の義務を果たしたことになります。自分自身の利益のためではなく、受益者の利益のためだけに遺産を管理するのであれば、忠実義務を果たしたことになります。州法は追加の受託者責任を課すことができ、それはしばしば極めて具体的なものである。例えば、カリフォルニア州では、遺言執行者は、資産を開示し、会計処理を適切に行い、資産を適切に分配することが求められています。バージニア州では、遺言執行者が複数の受益者に公平に対応することが求められ、遺言執行者は訴訟から守ることが求められています。受託者の義務の完全なリストについては、弁護士に連絡してください。

3. 3 潜在的な報酬を調査する。通常、遺言執行者として行った仕事に対して報酬を得ることができます。補償の程度は州によって異なります。州は通常、報酬の額を遺産の大きさに結びつけています。例えば、オレゴン州の遺言執行者は、最初の1,000ドルの7％、1,000ドルを超え1万ドル以下の金額の4％、1万ドルを超え5万ドルまでの金額の3％、5万ドルを超える金額の2％を追加で報酬を受け取る権利があります。オレゴン州の遺言執行者としては、遺言以外の財産、例えば生命保険金の1％を取得する権利もあります。

4. 4 長所と短所を天秤にかける。遺言執行者になる責任を負う前に、自分がその仕事をやりたいかどうか、時間をかけて検討する必要があります。良い遺言執行者は、気配りができ、忍耐強く、組織的で、素晴らしい仕事をすることに集中しています。また、「それに割く時間」も考慮する必要があります。責任の一覧を見て、それから遺産の規模を見てください。遺言執行者は、遺産の管理に6ヶ月以上費やすこともあります。不動産にどれだけ詳しいか高齢の親の金融資産の整理を手伝っている方は、すでに遺産相続について熟知しているかもしれません。このような慣れは、管理者としての役割に安心感を与え、管理業務をこなすスピードにつながります。受益者とどれだけ仲良くなれるか。二の足を踏んだり、感情的な争いになる可能性があると思えば、その役割を引き受けない方がいいかもしれません。他に仕事ができる人がいるか、共同遺言者として手伝ってくれるかどうか。もし、他の人の方が上手に仕事ができると思うのであれば、その人に譲るのもよいでしょう。遺言で遺言執行者に指定されていても、拒否できることを認識しておく必要があります。また、いつでも遺言執行者としての役割をやめることができることを認識しておくことも重要です。プロベイト・コートには、あなたが行ったことを記録した書面を提出する必要があります。

5. 5 弁護士と面談する。受託者責任の範囲を含め、遺言執行者になることについて疑問がある場合は、経験豊富な弁護士に相談することをお勧めします。遺言検認弁護士は、そもそも遺言執行者になりたいかどうかを検討する手助けもします。州によっては、遺言執行者になる場合、弁護士を雇うことを要求されます。例えば、フロリダ州では、遺産は弁護士によって代理されることが要求されています。経験豊富な遺言検認弁護士を探すには、お住まいの州の弁護士会に連絡すれば、紹介サービスを行っているはずです。

全4回中2回目：遺言書に記載された遺言執行者になるには

1. 1 意志を見つける。多くの遺言では、遺言執行者が指名されます。自分が指名されているかどうかは既にご存知かもしれませんが、遺言執行者に指名されているのに連絡も問い合わせもないことに驚かれることもあります。故人の書類、書類棚、机の引き出しなどを探して、遺言書を見つけることから始めてください。また、貸金庫の中を見たり、故人の弁護士と連絡を取ったりすることもできます。自分が何を求めているのかを知る。遺言書のタイトルは、「[故人の名前]の遺言書」または「遺言書」とします。遺言書が手書きである場合もあります。

2. 2 自分が遺言執行者になれるかどうか確認する。州によって、誰が遺産執行人に任命されるかの規定が異なります。しかし、ほとんどの州では、遺言執行者は自分の身辺整理をする法的能力があることが要求されます。また、18歳以上であることが条件となります。カンザス州では、被相続人の遺言に記載されている場合、未成年者が遺産執行人になることができます。多くの州では、有罪判決を受けた重罪犯が遺言執行者になることを認めていません。その他の要件がある場合もあります。お住まいの州の裁判所担当課にご確認ください。ほとんどの州では、満たすべき要件を記載したウェブサイトを用意しています。

3. 3 居住者要件を満たすこと。ほとんどの州では、通常、非居住者は遺言執行者として行動することができません。例外として、非居住者が被相続人の子供や血縁者である場合、被相続人が遺言で非居住者を指定した場合などがあります。例えば、ある州では、非居住者の未成年者が被相続人の遺言で遺言執行者に指名されていた場合、その未成年者が遺産執行者となることを認める場合があります。

4. 4 検認の申請を行う。遺言で遺言執行者として指定されていても、裁判所から任命されるまでは、遺言執行者として活動することはできません。そのため、お住まいの地域の検認裁判所に検認の申立を行うことで、この手続きを開始する必要があります。ほとんどの州では、印刷された「空欄に記入する」フォームが用意されているはずです。裁判所書記官に聞いてください。手続きや書式は、お住まいの州によって若干異なる場合があります。カリフォルニア州では、この白紙のフォームを使用することができます。

5. 5 受益者等への通知の郵送。遺言に記載されたすべての受益者とすべての法定相続人に、死亡と検認の聴聞会の通知を送らなければなりません。これにより、遺言の有効性と遺言執行者としてのあなたの任命に異議を唱える機会が与えられます。また、被相続人の住所地の新聞に公告する必要があります。これによって、債権者にヒアリングを行うことを警告することができます。

6. 6 申請書が提出されてから数週間後に行われる、裁判所が遺言の有効性を確認しようとする審問に出席すること。

7. 7 「検認通知書」を取得する。裁判所が遺言執行者を承認すると、その人物に「遺言状」が渡されます。これらの手紙は、遺言執行者が遺産を代表して行動することを許可するものです。例えば、口座を解約するために銀行に、カードを解約するためにクレジットカード会社に、レターを提出する必要があるかもしれません。もし、遺言執行者を続けることを望まないと判断された場合は、その理由を説明した申立書を裁判所に提出する必要があります。裁判所が「正当な理由」があると判断した場合、後任の遺言執行者を選任します。通常、故人は遺言で後任の遺言執行者を指名します。そうでない場合は、裁判所がヒアリングを行い、他の家族を候補として検討することになります。

パート3/4：遺言書に記載がない場合の遺言執行者選任のお願い

1. 1 遺言執行者に選任されるための書式を入手する。被相続人の遺産執行者として活動する資格があると判断された場合は、検認裁判所に連絡し、裁判所書記官から執行者に任命されるために必要な書式を入手してください。オンラインで、または直接裁判所に出向いて入手することができます。書式は州によって異なるので、記入する書式に自分の州が具体的に記載されているかどうかを確認してください。

2. 2.申込書を正しく記入する。フォームに記入する際は、必ず指示に従ってください。記入の際によくある間違いを避ける。例えば、「故人のフルネームを正しく書いていない」「要求された情報を正しく記入していない」などのミスが考えられます。申請書の記入方法についてご質問がある場合は、遺言検認裁判所の書記官までお問い合わせください。多くの事務員は、遺言執行者候補を支援し、質問に答えます。

3. 3 申請書を公証する。ほとんどの州では、公証人、宣誓者、立会人のいずれかが必要です。お住まいの地域の公証人を探す。十分な身分証明書を持参してください。通常、有効な運転免許証またはパスポートがあれば十分です。

4. 4 追加書類が必要かどうかを判断する。管轄区域によっては、遺言執行者候補に追加情報を要求するところもあります。必要な書類を確認し、遺言検認裁判所に持参してください。また、被相続人の死亡診断書も必要な場合があります。

5. 5 申請書を裁判所書記官室に持参してください。遺産が所在する司法管轄区に申請する。予約は必要ありませんが、インターネットや電話で営業時間を確認してください。自分で申告できるように、必ず複数枚コピーしておいてください。

6. 6 申請料を支払う。申請には、手数料が必要です。裁判所に申請書を提出する際に、申請料を支払うことができるかどうか確認してください。手数料がわからない場合は、検認裁判所に電話するか、オンラインで確認することができます。

7. 7 申請を通知する。一般的には、遺産に利害関係のある人にも遺言執行者になることを申請することを通知する必要があります。ほとんどの州では、遺産のすべての受益者または利害関係者に送ることができる「申請通知書」があります。念のため、裁判所に確認してください。受益者、相続人、債権者への通知を送付する。申請通知書を配布したことを裁判所に伝える。

8. 8 必要であれば、保証金を取得する。州によっては、遺言執行者候補が遺産の価値を保証するための保証金を提出することを要求しています。保証書は、不正行為に対する保険の一種である。遺言執行者が債券を購入する場合、保険会社は、遺言執行者が遺産の決済や処分において、意図的であるかどうかにかかわらず、間違いを犯した場合、その損失から遺言の受益者を補償することに同意します。遺言者が遺言執行者に債券を要求しないことを明確に述べている場合は、このようなケースになる可能性があります。その他の場合は、通常、保証書が必要です。つまり、遺言で遺言執行者の指名を放棄していない場合に、保証金が必要となります。また、遺言で遺言執行者を全く指定していない場合も保証が必要です。ボンドを取得するには、お住まいの地域のボンドを提供する会社をオンラインで検索することができます。また、評判の良い会社を推薦してくれる裁判所書記官にも確認することができます。

9. 9 審問会に出席する。ヒアリングでは、出席している受益者または相続人は、あなたの遺言執行者としての選任に異議を唱えることができます。同じ審問で、裁判所は遺言の効力を認めようとしますが、これも誰かから異議申し立てを受ける可能性があります。遺言書や遺言執行者としてのあなたの任命に異議がない場合、審理が行われないこともあります。

第4部 申請に対する異議申し立てへの対応

1. 1 弁護士に相談する。誰かがあなたの任命に挑戦している場合は、挑戦と戦う方法についてのアドバイスのための遺言検認弁護士に連絡してください。この弁護士は、裁判で勝つための最善の戦略についてアドバイスします。遺言検認法に精通し、裁判での活動経験もある弁護士に相談する。弁護士のウェブサイトを見て、これまでに争った遺言や委任状を扱ったことがあるかどうかを確認することができます。相談に乗るときは、関連する経験について必ず聞いてください。また、プロベートの面でも見てください。州によっては、遺言検認を含む様々な分野の弁護士に専門資格を付与しているところもあります。例えば、テキサス州では、財産設計と遺言検認の専門家としての認定が行われています。資格取得のためには、その分野での重要な関与を示し、筆記試験に合格する必要があります。

2. 2 トライアル戦略の策定なぜ挑戦されるのか、わからないかもしれません。しかし、最初の遺言執行者の選任に異議を唱えるには、いくつかの一般的な理由があります。例えば、異議申立人は、遺言が無効であることを主張することができます。例えば、遺言書が偽造されたり、不適切な立会いが行われたりしている可能性があります。異議申立人は、あなたが兵役に就くのに不適当であると主張することができます。例えば、あなたが刑務所に服役していた場合、裁判所はあなたを不適格と判断する可能性があります。また、あなたが十分な精神能力を持たない場合、裁判所はあなたが遺言執行者になることに異議を認めることができます。

3. 3 裁判を手配する。遺言執行者としての選任に異議がある場合、検認裁判所が裁判を予定します。トライアルでは、あなたとチャレンジャーがそれぞれのケースを発表することができます。裁判の前に行われるヒアリングに参加することができます。ヒアリングでは、異議申立人がなぜあなたの指名に異議を申し立てているのかを知ることができます。また、裁判のスケジュールと裁判期日を設定します。被相続人の財産に利害関係を持つ、または持つ可能性のある当事者のみが、遺言執行者の選任に異議を唱えることができます。

4. 4 裁判で自分の主張を伝えるあなたまたはあなたの弁護士は、裁判官にあなたのケースを提示することができます。遺言検認の問題は複雑なので、事務弁護士をつけるとよいでしょう。あなたの証拠は、異議申立のあらゆる要素を追跡します。例えば、異議申立人が遺言書の証人が不適切であったと主張する場合、証人の証言が必要になります。このような証言は、故人が遺言書に署名した時点で健全な精神状態であったことを確認する必要があります。兵役に就く能力が疑われる場合、あなたの精神状態を示す証拠を提示する必要があるかもしれません。どのような証拠が必要なのか、弁護士と相談してください。

5. 5 裁判官の判断を待つ。当事者の意見を聞いた後、裁判官は直ちにあなたの選任について判決を下すか、あるいは問題を検討した後、後日、文書による判決を下します。任命された場合、裁判所は、あなたを遺産執行者として指名する任命状を作成します。州によっては、この書類を「レター・オブ・アドミニストレーション」と呼んでいるところもあります。あなたが指名されなかった場合、裁判官はあなたの代わりに別の遺言執行者を指名します。

• 遺言執行者に選任された後は、遅れないようにしてください。中には、かなり迅速に決断しなければならないものもあります。例えば、相続税は9ヶ月以内に決定する必要があります。また、相続財産の収集と維持は遺言執行者の責任です。遅れると、資産の所在確認や保全がさらに困難になる可能性があります。
• 遺言執行者に任命された場合は、検認法に精通した弁護士に相談してください。場合によっては、検認が不要になることもあります。
• 遺言執行者に任命された場合は、会計士に相談してください。遺言執行者は、遺言者の個人所得税を確実に納めるとともに、遺言者の死後、遺産の収益にかかる税金を納める責任を負います。これは、受益者間で遺産が分配される前に行われます。相続税は、連邦政府や州政府に納めることになりますが、一般的には大きな遺産に限られます。