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投資家は、より高いリターンを得ることを目的として、株式や債券など幅広い投資対象に投資します。年金やIRA(Individual Retirement Accounts)は、一般的な退職年金投資であるため、上記の投資とは異なります。年金とIRAの大きな違いは、年金には拠出制限がないのに対して、IRAには年間拠出制限があることです。
目次1. 概要と主な違い2. 年金とは3. IRAとは4. 横並びの比較 - 年金とIRA5. まとめ
年金は、一定期間ごとに引き出される投資の一種です。つまり、投資家と第三者(通常は保険会社)の間の契約で、投資家は保険会社に一時金を支払い、退職期間の開始時に収入を受け取り始めるというものです。そのため、年金は老後に安定した収入を得ることができます。
年金には、大きく分けて以下の2つの種類があります。
このタイプの年金からの収入は、金利の変化や市場の変動に影響されないので、最も安全な年金のタイプです。
投資家は、最初の投資後、すぐに支払いを受けることができます。
これは、支払いが始まる前に、あらかじめ決められた期間にわたって資金を積み立てるものです。
変額年金は、株式や債券の副口座に投資することで、より高い収益率を得ることができるため、収入額も様々です。収入は、サブアカウントの価値のパフォーマンスに応じて変化します。より高いリターンを得たい投資家には最適だが、同時に起こりうるリスクも覚悟しなければならない。変額年金は、そのリスクのため、より高価なものとなっています。
図1:年金の種類
続きを読む: 固定年金と変額年金の違いについて
年金保険は、上記のように様々な種類があるため、投資家の具体的な要望に合わせることができます。年金は、投資家が資金を引き出し始めるまで課税対象とはなりません。IRAとは異なり、年金は年間拠出額の制限を受けません。しかし、年金保険は手数料が高く、59.5歳までに引き出すと早期解約のペナルティがあるのが一般的です。
IRAは年金に似ているが、資金をさまざまな投資対象に分散して投資することでリターンを得る。
広く普及しているIRAには、大きく分けてTraditional IRAとRoth IRAの2種類があります。
この方式では、資金を引き出すまで課税されません。退職期間の終了前に資金を引き出す場合、10%のペナルティを保険会社に支払う必要があります。これは、退職後の税率が低ければ低いほど有利になります。
Roth IRAの場合、資金は毎年課税されるため、毎年の拠出は税引き後の資金から支払われることになる。しかし、退職時の引き出しには税金がかからないので、退職時の税率が高い場合は、伝統的なIRAと比較して有利になります。
図1:Roth IRAの拠出限度額 2007-2009年
続きを読む: ロールオーバーIRA(伝統的IRA)とRoth IRAの違いについて
年金とIRAの比較 | |
年金への拠出には制限がありません。 | IRAには年間拠出限度額があります。 |
投資先の設立 | |
年金投資は、一般的に投資会社によって設定されます。 | IRAは通常、投資家の雇用主によって設立される。 |
タイプ | |
定額年金と変額年金の2つが主な年金形態です。 | 伝統的なIRAとロートIRAは、IRAの主要な2つのタイプの取り決めです。 |
料金体系 | |
年金は通常、高い手数料を取る | 年金に比べ、IRAの運用コストは低く抑えられます。 |
年金もIRAも、適切に管理すれば、良い退職金計画の選択肢になります。年金は種類が豊富なため運用の幅が広く、IRAはトラディショナルとロートの2種類がある。年金とIRAの主な違いは、拠出限度額です。IRAの拠出限度額は一定の資金枠に制限されていますが、年金はそのような制限を受けません。