個人退休儲蓄與人壽保險：概述

當儲蓄退休基金時，401（k）計劃是一個明顯的起點，尤其是當你的僱主與你的一部分供款相匹配時。但是一旦你為比賽貢獻了最大的錢，或者如果你的工作場所根本沒有提供一個合格的退休計劃，你會去哪裡呢？許多員工繼續為他們的工作計劃提供資金，但你也有其他選擇，包括使用人壽保險。

在某些情況下，保險作為投資方式可能是明智之舉，但通常是對較富有的投資者而言。然而，那些已經將可允許的401（k）和個人退休賬戶（IRA）供款最大化的普通投資者，應該評估壽險保單的可觀費用是否會超過他們潛在的稅收優惠。

關鍵要點

• 退休儲蓄可以以稅收優惠的方式增長，用於以後的支出。
• 401（k）計劃和IRA允許投資的稅收遞延增長，然後在退出時繳納所得稅，並對提前退出進行處罰。
• 永久性人壽保險政策也可以用來積累退休儲蓄，如果設計正確的話，還可以免稅支付資金。

使用人壽保險為退休儲蓄可能會使富人受益，但考慮到這些保險的可觀成本，日常投資者最好使用更簡單的工具，如個人退休賬戶。

ira或401（k）

在這兩種策略之間，個人退休賬戶是一種更直接的退休儲蓄方式。您只需在經紀公司、共同基金公司或銀行建立一個帳戶，然後選擇您想用您的捐款進行的投資。 這些可以包括從個股到共同基金和金條的一切。

這些賬戶的主要好處是稅收待遇，類似於401（k）計劃。有了傳統的個人退休賬戶，您的合格供款可以免稅，投資在遞延稅項的基礎上增長。 這是有限度的。在2020年和2021年納稅年度，個人所得稅的最高供款為6000美元，如果你是50歲或以上，再加上1000美元。

對於非Roth 401（k）計劃，2021納稅年度的最高供款為19500美元，50歲或50歲以上者的最高供款為6500美元。 退休後，無論提取多少，你都要繳納普通所得稅。

羅斯個人退休賬戶也有類似的好處，但恰恰相反。你用稅後的錢投資（所以當時沒有扣稅），但你不需要為應計的資金支付一分錢的附加稅，只要你擁有這個賬戶至少5年，並且年滿59歲½ 在提款之前。

永久人壽保險

另一個可能的途徑是購買永久人壽保險。除了為您的倖存者提供死亡撫卹金外，這些保單還包含儲蓄部分。你的保險費的一部分用於你的死亡撫卹金；另一部分是建立你的現金價值賬戶，它在遞延稅項的基礎上增長。

終身保險

永久人壽保險單有點複雜。每次你支付保險費，其中一部分會存入現金價值賬戶。有了終身壽險保單，運營商根據自己的投資表現，按一定比例貸記你的賬戶。 如果你有幾年的保單，你通常會看到3%到6%的年回報率，通常是免稅投資。

可變人壽保險

其他型別的永久性人壽保險工作有點不同。例如，對於可變萬能人壽保險（VUL）保單，信用額度與您選擇的股票和債券基金的業績掛鉤。潛在回報更高，但風險也更大。如果市場在一段時間內失利，你可能需要支付更高的保險費以保持你的保險範圍。

實收增值稅

依靠人壽保險來滿足退休需求的投資者應該考慮，從長遠來看，建立一個規模可觀的現金價值賬戶可能需要10到20年的時間。一旦你的平衡足夠大，有幾個方法可以利用你的個人需要的政策。在相對成本較低的保單中，實收附加費（PUA）是增加現金價值的一個好方法，它可以使以後的退休收入最大化。

定期提款

另一種可能是定期提款。只要你不退出超過你的基礎，也就是說，你支付多少保費，你不會經歷這樣做的稅收打擊。任何額外金額均須按普通所得稅稅率繳納。為了讓國稅局（IRS）不受影響，一些人一旦達到他們的基礎就停止提款。從那裡，他們根據他們的政策貸款，這通常是免稅的。

放棄你的政策

另一種選擇是放棄你的保單，一次性獲得現金價值，減去任何未償貸款。 但有一個重要的陷阱：任何時候你把錢拿出來，你都在減少你繼承人的死亡撫卹金。如果你違反你的政策貸款，你必須償還利息，以建立它再次。如果你放棄它，你可能會失去你的保險範圍。

相比之下，有些人買了一份便宜得多的定期人壽保險，沒有儲蓄功能，並將差額投資於個人退休賬戶。他們在59歲以後可以隨時動用存款½ 如果你死了，不影響保險或它的賠付。 他們可以把剩下的餘額留給他們的家人，這是你的現金價值賬戶所不能說的。

代價高昂的方法？

也許永久壽險保單最大的衝擊是它們的前期成本。首先，有助於支付代理佣金的初始費用。通常，這會吃掉你第一年保費的一半。因此，你的現金價值賬戶需要幾年的時間才能真正開始增長。

除此之外，投保人往往面臨高昂的投資費用，通常每年3%左右。相比之下，開放式共同基金和etf的平均費用率為0.52%。 因此，投資個人退休賬戶可以讓你消除對回報的巨大拖累。

但這還不是全部。如果你的保險單在最初幾年內失效，你還得擔心退保費用。你不僅會失去死亡撫卹金，還會失去相當一部分的現金餘額。在大多數政策中，這項費用的數額在一段時間內逐漸減少，然後消失。

然而，如果你致力於長期戰略，旨在積累額外現金價值的永久性人壽保險單往往會在保單的第十年左右收支平衡。此外，在此之前，現金每年都在累積，因此如果您真的放棄了保單，您將收到一些退款，而不是您支付的全部保費。

當保險作為一種投資有意義的時候

那麼，把人壽保險作為一種投資有意義嗎？答案是“在某些有限的情況下是絕對的”

例如，較富裕的個人有時會設立一個不可撤銷的人壽保險信託，這樣他們的繼承人就可以避免遺產稅。從技術上講，信託是支付人壽保險單的保費，因此死亡撫卹金不被視為已故家庭成員遺產的一部分。

除此之外，人壽保險有時是一個合理的選擇，為日常投資者誰已經最大限度地超出了他們允許的401（k）和個人退休帳戶供款。但即便如此，這筆可觀的費用是否超過了潛在的稅收優惠，還是值得評估的。

保險代理人透過推銷人壽保險是為退休儲蓄的一種很好的方式，賺了很多錢。但考慮到這些保單的成本相當高，你最好還是購買一份低成本的定期保單，然後投資一些更簡單的東西，比如個人退休賬戶。