零餘額賬戶（zba）

零餘額賬戶（ZBA）幾乎就是它聽起來的樣子：一個餘額為零的支票賬戶。當ZBA中需要資金時，所需的確切金額將自動從中央或主賬戶轉移。同樣，存款每天都會被匯入主賬戶。公司有時使用零結餘賬戶，以確保資金在不同部門隨時可用，消除單獨賬戶中的超額結餘，並對資金的支付保持更大的控制。這些賬戶處理諸如工資、零用現金和其他類似需求等專案。...

什麼是零餘額賬戶（zba）(a zero balance account (zba))？

關鍵要點

零餘額賬戶（ZBA）是透過向主賬戶轉移資金或從主賬戶轉移資金來維持零餘額的賬戶。
ZBA賬戶不是消費品，而是大企業使用的。
一個組織可以有多個零餘額子賬戶。

零餘額賬戶的工作原理

主帳戶提供了一個集中的地方來管理一個組織的資金。每當ZBA支票賬戶需要資金支付費用或交易時，都會從主賬戶按所需的確切金額轉賬。員工無需手動執行此操作，因為此過程是完全自動化的。

透過將資金集中在主賬戶中，可以獲得更多的資金用於投資，而不是在各種子公司中閑置少量美元。通常，主賬戶具有額外的好處，例如與子公司相比，餘額利率較高。主賬戶不是支票賬戶，而是其他一些更盈利的銀行賬戶。因此，ZBAs最大限度地利用可供投資的資金，並將透支費用風險降至最低。

ZBA的活動僅限於處理付款，不用於維持收支平衡。

使用ZBA為組織發行的借記卡提供資金有助於確保卡上的所有活動都得到預先批准。由於ZBA中不存在閑置資金，因此在向賬戶提供資金之前，無法執行借記卡交易。這可以透過限制未經批准的活動發生的風險來幫助管理業務費用。

在大型組織中管理附帶費用時，將ZBA作為支出控制機制的使用尤其有用。雖然業務費用往往更容易預測和資金，但附帶費用的性質可能是可變的。透過限制透過借記卡快速獲取資金，在購買完成之前，更可能遵循適當的審批程式。這使得可以輕鬆跟蹤跨賬戶的轉賬和對賬

zba特別註意事項

一個組織可以有多個零餘額賬戶，以改進預算管理，提高資金分配的效率。這可以包括為每個部門或職能部門建立一個單獨的ZBA，作為監控每日、每月或每年費用的一種方式。

建立單獨的ZBA的其他原因可能涉及特定短期專案的財務管理或那些具有意外超支風險的專案。使用零餘額賬戶有助於防止在未經適當通知和批准的情況下收取額外費用。

發表於 2021-05-31 16:10
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分類：金融

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