羅斯個人退休賬戶是為退休儲蓄的絕佳方式。雖然你沒有得到先期減稅，但你的捐款和收入卻可以免稅。當你以後接受合格的分配時，它們也是免稅的。如果你希望退休後的稅率比現在高，或者你只是不想擔心任何稅收問題，那麼這款車可以是一個明智的稅收策略。

關鍵要點

• 如果你有資格獲得羅斯愛爾蘭共和軍，你可以每年捐款6000美元。如果你50歲或更大，你可以額外貢獻1000美元的補足款。
• Roth IRA確實有收入門檻來決定你是否可以貢獻。
• 你可以在許多金融機構開設羅斯個人賬戶賬戶，並安排自動為其提供資金。
• 你也可以透過把錢從另一個退休賬戶轉入羅斯個人退休賬戶來為其提供資金。

開設並資助你的roth個人退休賬戶

在你為羅斯個人退休賬戶提供資金之前，你必須先開一個賬戶。幾乎所有的金融機構包括銀行、共同基金公司和經紀公司都提供Roth個人退休賬戶。為了方便起見，你可能想在一家與你有業務往來的金融機構開戶。

在你申請之前，確保你有資格申請羅斯個人退休賬戶。Roth ira有收入淘汰範圍和最高門檻，可以阻止一些高收入者的資格。此外，由於您的年薪，您可能有資格在一年內供款，但在下一年則沒有資格供款。

低於門檻水平的收入者一般不會有問題。在大多數情況下，您可以輕鬆地線上處理帳戶應用程式。您只需要以下內容：

• 駕照（或其他有照片的身份證）
• 社會保險號碼
• 資金的銀行詳細資訊，包括路由號碼和帳號
• 受益人詳情

一旦你的申請被批准，你通常可以用現金、支票或銀行轉帳進行你的第一筆捐款。為了簡化問題，您還可以安排將來的捐款定期自動從您的支票賬戶或其他來源透過自動化。

供款限額可能會定期變化，但不屬於國稅局年度通脹調整的一部分。因此，在2020年，你可以向羅斯個人退休賬戶（Roth IRA）繳納6000美元，如果你年滿50歲，也可以向2021年繳納7000美元。

用roth ira轉換為其提供資金

為羅斯個人退休賬戶提供資金的另一種方式是從現有的退休賬戶轉賬。這被稱為羅斯愛爾蘭共和軍轉換。您可以從以下來源將資金轉入您的Roth個人退休賬戶：

• 傳統IRA
• 僱主贊助的401（k）或403（b）計劃
• **457（b）計劃
• 九月伊拉斯
• 簡單IRA

請記住，羅斯轉換通常是一個應稅事件。當你把錢從一個應納稅的退休賬戶（如傳統的個人退休賬戶）轉到一個Roth賬戶時，你將欠轉換金額的所得稅。 一般來說，在以下情況下，最好將轉換儲存一年：

• 你掙的錢太多了，不能直接貢獻給羅斯
• 你期待著一個更高的價格 未來幾年的稅級
• 您轉移資金的應納稅賬戶遭受了損失（餘額較低意味著您在轉換時所欠稅款較少）

如果你計劃透過羅斯愛爾蘭共和軍轉換為你的賬戶提供資金，記住你可能需要為這筆錢支付所得稅。

設定它，然後忘記它

在納稅年度的申報截止日期之前，您必須向您的Roth IRA供款。2020年，也就是2021年4月15日。但你不必等到那時。你最早可以在當前納稅年度的1月1日將錢存入你的賬戶。儘早為你的賬戶提供資金意味著你的錢將有更長的時間增長，免稅。

由於今年2月襲擊德克薩斯州、俄克拉荷馬州和路易斯安那州的冬季風暴，美國國稅局將這些州2020年聯邦個人和商業稅申報截止日期推遲到2021年6月15日。 愛爾蘭共和軍對受影響者的捐款截止日期也改為2021年6月15日。

如果你手頭有現金的話，你可以在1月1日到次年4月中旬的任何時候捐一大筆錢。然而，對於許多人來說，一年中做出幾個較小的貢獻是比較容易的。

如果你這麼做了，那麼制定一個羅斯愛爾蘭共和軍的捐款時間表是明智的。決定你是否想每週、每月、每季度貢獻對你最有用的東西，併在日曆上標出這些日期或設定提醒。當然，這可能是一個很大的跟蹤。幸運的是，如前所述，您可以安排從您的銀行自動轉賬，這樣您就不會忘記投資。檢視你的羅斯愛爾蘭共和軍供應商的網站如何去做。

不管你如何資助你的Roth個人退休賬戶，試著讓它成為一種習慣，並儘早開始。例如，如果你在20歲時開了一家Roth個人退休賬戶，在65歲之前每年繳納6000美元，而你的賬戶年平均收入為8%，那麼你的退休收入將超過170萬美元。而且都是免稅的。

羅斯愛爾蘭共和軍優勢

羅斯伊拉斯也有其他福利。與傳統的ira不同，您不必在您的生命週期中接受任何必需的最小分佈（rmd）。所以，如果你不需要錢來支付生活費，你可以把錢留在賬戶裡，讓它增長。然後，您可以將您的整個Roth個人退休賬戶轉交給您的受益人，為他們提供多年的免稅增長和收入，這最近受到2019年《建立每個社群促進退休（安全）法案》的限制。

《安全法》對退休立法作了廣泛的修改。該法案有效地結束了所謂的“彈性個人退休賬戶”（stretch IRA），即允許個人退休賬戶的受益人在其有生之年分散其繼承的資產提取，從而減輕稅收負擔。這也為資產增長留出了更多時間。現在，分發時間限製為10年，但有一些例外。

與傳統的個人退休賬戶相比，Roth個人退休賬戶還有一個好處，那就是沒有繳費的年齡上限。傳統的個人退休賬戶限制了70歲以下的捐款½, 但在安全的情況下，這一年齡限制已被取消。

roth ira要求

IRS對Roth IRA有一定的收入要求，這對於高收入者來說很重要。隨著通貨膨脹的調整，收入水平每年都會發生變化。

2020年，IRS的Roth IRA收入逐步減少範圍如下：

• 單身人士和戶主12.4萬至13.9萬元
• 已婚夫婦聯名申請19.6萬元至20.6萬元
• 向羅斯個人退休賬戶供款的已婚個人提交單獨申報表的逐步淘汰範圍不受年度生活費調整的限制，仍為0至10000美元

以下是2021年的淘汰範圍：

• 單身人士和戶主12.5萬至14萬元
• 已婚夫婦聯名申請19.8萬元至20.8萬元
• 向Roth個人退休賬戶供款的已婚個人提交單獨申報表的逐步淘汰範圍不受年度生活費用調整的限制，仍為0至10000美元（如2020年）

在這些逐步淘汰範圍內，低於最低限度的貢獻者可以貢獻全部數額。限額內的出資人只能按出資額的一定比例出資。處於或高於門檻的收入者根本無法作出貢獻。

逐步淘汰百分比的計算方法是：用收入者的收入水平減去逐步淘汰範圍的最大值，再除以整個範圍。這有助於保持整個經濟體各階層儲蓄的平衡。收入者在逐步淘汰範圍內賺得越多，貢獻就越少。例如，一個年收入12.9萬美元的50歲以下的人可以貢獻6千美元的67%[（13.9萬美元-12.9萬美元）/.5萬美元]。一個50歲以下的收入者賺13.8萬美元只能貢獻7%[（13.9萬-13.8萬美元）/$15000]。