如果你在持有傳統的401（k）計劃的同時換了工作，你可能對這些無處不在的退休賬戶的續期選擇很熟悉。不過，當你離開一個持有Roth 401（k）養老金的僱主時，你可能對自己的選擇不太確定，Roth 401（k）養老金是傳統401（k）養老金制度中較新、較不流行的一種。

傳統的401（k）和Roth 401（k）的主要區別在於前者是由稅前美元提供資金，而Roth的供款是稅後美元，因此未來有條件的提取不會產生稅收衝擊。

如果你的工作岌岌可危，或者你正在考慮跳槽，以下是你在更換僱主時有關Roth 401（k）賬戶的選擇。

關鍵要點

• Roth 401（k）可轉為新的或現有的Roth IRA或Roth 401（k）。
• 作為一項規則，轉移到羅斯個人退休賬戶是最可取的，因為它有利於更廣泛的投資選擇。
• 最好把錢轉移到一個現有的羅斯個人退休賬戶，如果你有一個，因為五年規則管理合格的分配。
• 如果您計劃很快提取轉移的資金，將其轉移到另一個Roth 401（k）可以提供優惠的稅收待遇。

滾動更新選項

在大多數情況下，您對Roth 401（k）的選擇遵循傳統401（k）的選擇，但是轉賬應該是到Roth版本的可用賬戶。如果您選擇將資金轉存至個人退休賬戶，則Roth 401（k）賬戶的資金應轉入Roth個人退休賬戶。如果你的新僱主有roth401（k）選項並允許調動，你也應該能夠將舊的roth401（k）轉入新的roth401（k）。

將Roth 401（k）轉為Roth IRA通常是最優的，特別是因為IRA內的投資選擇通常比401（k）計劃的投資選擇更廣泛和更好。”佛羅裡達州瑪麗湖Dias Wealth LLC的創始人和管理合夥人Carlos Dias Jr.說：“通常情況下，個人個人退休賬戶比401（k）賬戶有更多的選擇，根據託管人的不同，有時你在401（k）賬戶中的選擇僅限於共同基金或幾個不同的ETF，而不是能夠投資於（個人退休賬戶）過多的選擇。”

然而，請註意，401（k）s中的基金受到更好的保護，不受許多法律判決的影響。這可能是選擇新僱主401（k）計劃的一個原因。

實現Roth IRA或另一Roth 401（k）延期的最佳方式是從受託人到受託人。這確保了一個無縫的交易，不應質疑後來的國稅局，誰可能會關心的交易是全額或及時。

但是，如果您決定將資金髮送給您，而不是直接傳送給新的受託人，您仍然可以在收到後60天內將整個分配滾動到Roth IRA。但是，如果您選擇這一途徑，則付款受託人通常需要從賬戶餘額中預扣20%的稅款。

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瞭解Roth 401（k）滾動的規則

從你的滾翻羅斯分發

雖然在你離職前動用退休基金通常是不可取的，但在經濟困難時期，不受歡迎的選擇可能成為唯一的選擇。如果您必須在展期時或之後很快從您的Roth取款，請註意此類取款的時間規則不同於傳統的IRA和401（k）s。這些要求中的一些可能也適用於當你在退休年齡或接近退休年齡時被延期的Roth。

具體來說，要從這些賬戶進行分配而不產生任何稅收或罰款，分配必須是合格的，這要求它符合所謂的五年規則。這一規定同樣適用於繼承退休賬戶，要求賬戶中的資金在五年內保持不變，以避免或至少儘量減少稅收和罰款(雖然這聽起來相對簡單，但五年期的規定實際上可能很棘手，仔細考慮它如何適用於您的情況，或許建議您聘請一位優秀的稅務顧問。）

羅斯401（k）轉為羅斯個人退休賬戶

Roth IRA供款可以隨時提取，免稅和免罰款，不分年齡。然而，收益分配的規則各不相同。羅思個人退休賬戶的合格分配符合五年期規定，並且也是在59歲以後進行的½, 死亡後，或因殘疾或首次購房。這些合格的分配是免稅和罰款。

如果不符合這些條件，從賬戶中取款將同時繳納選擇性所得稅和罰款。”如果你確實進行了不合格的分配，所得稅將按你的貢獻收入的比例徵收，10%的罰款可能適用於部分分配，”加州歐文指數基金顧問公司創始人兼總裁、《指數基金：活躍投資者的12步複蘇計劃》一書作者馬克·赫布納說

從Roth 401（k）賬戶轉入另一個此類賬戶的資金在五年持有期內受到優惠待遇。然而，同樣的處理方法不適用於Roth 401（k）轉為新Roth IRA的時間。另一方面，如果你已經有一個羅斯個人退休帳戶，該帳戶的持有期適用於其所有的基金，包括那些從羅斯401（k）帳戶結轉。

為了說明這種影響，假設你的Roth個人退休賬戶是在2010年開設的，你在2016年到2019年在僱主工作，然後被解僱或者辭職。因為您將基金轉入的Roth IRA已經存在五年多了，轉入Roth IRA的全部分配符合合格分配的五年規則。

另一方面，如果您沒有現有的Roth IRA，並且必須建立一個用於展期的IRA，則五年期從Roth IRA啟用的那一年開始，無論您為Roth 401（k）供款多久。

因此，在將資金從Roth 401（k）賬戶轉到Roth IRA賬戶之前，應該考慮這些退休基金的需求。如果還沒有一個Roth個人退休賬戶，情況尤其如此，因為在這種情況下，五年的持有期將重新開始。

一個roth 401（k）捲到另一個roth 401（k）

如果您將舊的Roth 401（k）轉為新的Roth 401（k），新賬戶的具體分配規則將因計劃本身而異；你的新僱主的人力資源部門應該能夠協助這一點。

然而，一些基本條件適用。如果您決定透過受託人對受託人的轉移（也稱為直接轉移）將資金從舊的Roth 401（k）轉移到新的Roth 401（k），則舊計劃中的資金年限應計入合格分配的五年期限。但是，前僱主必須聯絡新僱主，瞭解員工的繳費金額，並且必須確認繳費的第一年。

同樣需要註意的是，為了使新基金能夠享受從舊的Roth 401（k）中結轉的時間段，展期通常必須完成。如果一名員工只對新的Roth 401（k）進行了部分延期，那麼五年期將重新開始。也就是說，你沒有得到信貸期間的資金在你的老羅斯401（k）。

在做出決定之前，請與稅務或財務顧問談談對您最有利的內容。一種選擇可能是，根據情況和計劃的規則，在你以前僱主的計劃中留下Roth 401（k）。

底線

滾轉一個Roth 401（k）的規則很複雜。在你離開計劃持有這些資金的公司後，在決定如何處理這些資金之前，一定要充分調查稅收和其他影響。這裡的錯誤可能代價高昂。