在準備稅收之前應採取的步驟

美國國稅局（IRS）報告說，超過8000萬納稅人使用付費專業人員填寫並提交納稅申報表。如果你是他們中的一員，在納稅時間之前整理好收據、表格和其他檔案是很重要的。你的填表人可以直接從你那裡獲取資訊或要求你填寫一份問卷。不管怎樣，你都需要時間收集你和你的準備者需要的一切。以下是要採取的步驟。...

美國國稅局（IRS）報告說，超過8000萬納稅人使用付費專業人員填寫並提交納稅申報表。如果你是他們中的一員，在納稅時間之前整理好收據、表格和其他檔案是很重要的。你的填表人可以直接從你那裡獲取資訊或要求你填寫一份問卷。不管怎樣，你都需要時間收集你和你的準備者需要的一切。以下是要採取的步驟。

關鍵要點

即使你僱了其他人來準備你的報稅表，你也需要自己做一些前期工作，越早開始越好。
把你的收據湊起來，檢查一下你是否收到了僱主和金融機構寄來的所有你需要的表格。
去年的納稅申報表可以作為一個很好的指南，確保你沒有遺漏任何重要的資訊。

選擇填表人

如果你還沒有一個報稅人，一個很好的方法就是找朋友和顧問（比如你認識的律師）推薦。確保你選擇的人有一個填表人稅務識別號（PTIN），表明他們有權準備聯邦所得稅申報表。

您還應該詢問費用，這可能取決於您的報稅表的複雜性。避免使用一個公司，打算採取一定比例的退款。國稅局網站上有選擇填表人的提示和國稅局填表人目錄的連結，你可以根據他們的**和位置進行搜尋。

安排約會

你越早與填表人會面，就越早能夠完成報稅表（即使你決定申請延期）。如果你期待退款，你也會很快得到。如果你等的時間太長，無法安排與納稅申報人的預約，那麼在申請截止日期之前就不可能了，你可能會錯過降低稅單的機會，比如向個人退休賬戶或健康儲蓄賬戶繳納可扣除的供款。

為應對持續的COVID19流行病，美國財政部和美國國稅局（IRS）於2021年3月17日宣佈，2020納稅年度個人的聯邦所得稅申報到期日將自動從2021年4月15日延長至5月17日，2021年5月17日之前，無論欠款多少，應繳稅款都可以無息補繳。

另外，在2021年2月22日，美國國稅局宣佈，德克薩斯州2021年冬季風暴的受害者將在2021年6月15日之前，提交各種個人和企業納稅申報表，並繳納稅款。因此，受影響的個人和企業必須在2021年6月15日之前提交申報表，並支付在此期間原本應繳納的任何稅款。這包括2020年個人和企業申報表，通常在4月15日到期，以及各種2020年企業申報表，到期日為3月15日。

收集你的檔案

到一月底，你應該已經收到了你的僱主，銀行，經紀公司和其他與你有業務往來的人提供的各種稅務檔案。對於每個表單，檢查資訊是否與您自己的記錄匹配。

以下是一些最常見的形式：

W-2表格，如果你有工作的話。
報告您收到的其他收入的各種1099表格，如股息（表格1099-DIV）、利息（表格1099-INT）和支付給獨立承包商的非員工薪酬（表格1099-MISC）。經紀人在2月中旬之前不需要郵寄1099-B表格，該表格報告了證券交易的收益和損失，因此這些表格可能會遲一點寄來。
1098表格，報告你支付的抵押貸款利息。
表格W-2G，如果你贏了一些賭錢。

把收據湊起來

您需要提供哪些收據取決於您是逐項列出您的扣除額還是申請標準扣除額。你會想選擇哪個產生了更大的登出，但唯一能確定的方法是將你的逐項扣除額相加，並與你的標準扣除額進行比較。2020納稅年度，單身納稅人的標準扣除額為12400美元，已婚夫婦共同申報的標準扣除額為24800美元。

特別是，尋找醫療費用的收據不包括在保險或報銷任何其他健康計劃（如靈活支出帳戶或健康儲蓄帳戶），財產稅和投資相關的費用。這些都是受限制的，但如果他們足夠的實質性，它可能是值得你的時間逐條列舉。

如果你確實逐條列出了你的扣除額，你還需要為慈善捐款收集任何後備資金。例如，250美元或以上的捐款需要慈善機構的書面確認，說明你的禮物金額，並且你沒有收到任何回報（除了象徵性的物品）。如果你沒有這樣一個承認，聯絡慈善機構，並要求它。你可以在美國國稅局1771號出版物中找到更多關於慈善扣除的細節。

如果您有業務收入和費用要在附表C中報告，您將需要共享您的賬簿和記錄（例如，QuickBooks或您使用的任何其他會計系統、費用收據以及相關的銀行和信用卡對賬單）。

你的記錄組織得越好，填表人處理你的稅款所需的時間就越短，這就意味著他們的服務費用就越低。

列出你的個人資訊

你可能知道你的社會保險號碼，但是你知道你申請的每個家屬的社會保險號碼嗎？你會想記下這些，連同任何其他資訊，你的報稅人可能需要。例如，如果你擁有度假屋或出租屋，請記下他們的地址。如果你在過去一年內**了一處房產，請記下你買賣的日期、你最初支付的金額以及你從**中得到的金額。

決定是否申請副檔名

如果您需要更多的時間來完成所有這些任務，您可以申請延長到10月15日提交您的納稅申報表。然而，你仍然需要估計你所欠的稅款數額，併在4月15日的最後期限前付清，以避免罰款。

提前計劃退款

如果你希望退稅，你有幾個選擇如何處理。

你可以將部分或全部退款用於明年的稅款。如果你通常全年都要繳納估計的稅款，這可以幫助你支付第一個季度的分期付款。
**可以給你寄張支票或把退款直接存入你的支票或儲蓄賬戶。
您可以將部分或全部退款存入某些型別的賬戶（IRA、健康儲蓄賬戶、教育儲蓄賬戶）或透過財政部直接購買美國儲蓄債券。

您也可以填寫8888表格，將退款分為直接存款選擇。你需要讓你的報稅人知道你想做什麼，以便在你的報稅表上註明。

找一份去年的報稅表

如果你用的是你去年用過的同一個填表人，他們很可能有你以前的資訊。如果你使用一個新的填表人，去年的報稅表可以提醒填表人和你一些你不想忽視的專案。這裡有兩個例子：

利息和股息。去年的報稅表應註明哪些銀行、共同基金或其他金融機構向您發送了1099份表格。使用該列表確保你今年再次收到他們的1099英鎊（除非你同時關閉了這些賬戶或**了這些投資）。
慈善扣除。如果你送了小禮物，你可能沒有收到組織的任何回執，但你仍然可以扣除這些捐款，只要你有取消支票或其他證明。查閱去年你捐贈給的組織名單，看看你今年是否也有類似的捐贈。