結轉條款也被稱為第四季度免賠額結轉，是健康保險合同中常見的條款。結轉準備金的目的是使投保人能夠透過將本年度的一部分索賠額用於下一年的免賠額，從而減少下一年的自付費用。通常，這項規定只適用於本年度最後三個月發生的費用。...
什麼是結轉準備金(a carryover provision)？
結轉條款也被稱為第四季度免賠額結轉，是健康保險合同中常見的條款。結轉準備金的目的是使投保人能夠透過將本年度的一部分索賠額用於下一年的免賠額，從而減少下一年的自付費用。通常，這項規定只適用於本年度最後三個月發生的費用。
關鍵要點
- 結轉條款是健康保險合同中常見的條款。
- 它使投保人有權將其本年度的一部分索賠用於下一年的免賠額，從而減少他們的自付開支。
- 這項規定通常在今年最後三個月生效，並以較高的保險費為代價。
結轉準備金的工作原理
在購買健康保險時，投保人負責支付任何費用的費用，最高可達預定的年度金額，這被稱為保單的“免賠額”。具體的免賠額可能因保單而異，但免賠額較高的保單通常月保費較低，反之亦然。
透過購買帶有結轉準備金的保單，投保人可以更好地控制具體費用的確認時間。這反過來又可以幫助他們限制他們必須承擔的自付費用總額。例如，考慮一個免賠額為1000美元的保險單，其中投保人在本年度發生價值2000美元的醫療費用。根據結轉條款，超額醫療費用的一部分可用於投保人下一年的免賠額，從而限制了投保人自己必須支付的免賠額。
結轉準備金通常存在於僱主贊助的醫療保險計劃中，但也可以包含在彈性支出賬戶（FSA）和各種個人計劃中。如果投保人在一年內產生了大量索賠，並且已經達到了免賠額，那麼他們可以從保單的結轉準備金中受益。
美國國稅局（IRS）釋出了新的指南，允許僱主在COVID-19危機期間更靈活地制定福利計劃。除其他事項外，通知2020-29允許員工在2020年結束的寬限期或計劃年度結束時，將健康FSA中剩餘的未使用金額用於支付或報銷截至2020年12月31日的醫療費用。但是，這些規定完全由僱主自行決定。如果你不確定你的選擇，請諮詢你的人力資源或福利人員。
結轉條款的真實示例
凱蒂的健康狀況導致她需要經常就醫。雖然她透過僱主投保了健康保險，但在保險生效之前，該保險有5000美元的免賠額。為了幫助限制她需要自掏腰包支付這些免賠額的金額，凱蒂選擇為她的合同購買結轉條款。
在購買結轉準備金後的三個月內，凱蒂已經需要幾次就診，並支付了5000美元的總免賠額。在這一年剩下的9個月裡，她還有幾次探視，所有這些都在她的保險單範圍內。
當她接近年底的日曆年，凱蒂的結轉規定生效。這意味著，在過去9個月內提出的索賠中，有一部分將“結轉”到下一年，並用於下一年的免賠額。實際上，這意味著凱蒂的自掏腰包的免賠額應該在下一年減少。
