託管銀行和共同基金託管人,通常被稱為共同基金公司,為不同的客戶扮演非常相似的角色。共同基金託管人負責保護和管理共同基金內持有的證券。從技術上講,共同基金託管人屬於託管銀行的保護傘下;然而,在談到個人或企業投資者客戶時,提到託管人更為常見,而不是共同基金客戶。
在金融市場中,託管人是指持有客戶投資資產以進行保護的任何商業實體。通常,託管人還提供貿易結算、外匯交易和稅務服務。自上世紀80年代以來,託管服務行業有了顯著增長,但其利潤率仍在持續萎縮。 小公司透過技術創新適應了新的環境。
銀行為許多型別的客戶提供託管服務,包括共同基金、投資經理、退休計劃、保險公司、基金會和代理賬戶。管理共同基金的託管人簡稱共同基金託管人。
共同基金託管人可以是銀行或信託。該基金的資產,即其標的證券,由第三方保管,以減少無良經紀人利用該基金的風險。託管人也可以根據需要為基金儲存記錄或者跟蹤其他資訊。
1940年的《投資公司法》規定了共同基金資產的保管。根據該法案,共同基金和託管人都需要在美國證券交易委員會註冊。
...而儲蓄的兩種選擇。UTMA和529的主要區別在於,UTMA是一個託管人賬戶,由成年人(很可能是父母或監護人)代表未成年人開立和管理,而529計劃是由國家或教育機構提供的稅收優惠的教育儲蓄計劃,旨在幫助家庭為未來的大學費...