投資退休賬戶（IRA）應該是神聖不可侵犯的。因為他們的目的是幫助你為退休儲蓄，美國國稅局（IRS）不希望你在59歲前從他們那裡提取任何資金½. 為了強制執行這一規定，你將對提前支取的金額支付10%的罰款，同時還要繳納所得稅。

不過，每一條規則都有例外。即使離你60歲生日還有6個月的時間，你也可以用愛爾蘭共和軍的資金來買房，而且不受懲罰。不過，根據你擁有哪種型別的個人退休賬戶，規則有所不同。這是你的選擇。

關鍵要點

• 你可以從個人退休賬戶取錢來幫助買房。
• 在某些情況下，你可以避免繳稅和提前罰款。
• 如果你使用個人退休賬戶的資金，你將失去多年的複合免稅增長，所以在你這樣做之前要三思而後行。

誰有資格獲得愛爾蘭共和軍豁免？

要用個人退休賬戶裡的錢買房，你必須是第一次購房者。美國國稅局（IRS）對這一地位的定義相當寬鬆。如果你（和你的配偶，如果你有一個）在過去兩年中沒有任何時候擁有一套房子，你被認為是第一次。

因此，即使你在過去的某個時候擁有一套主要住宅，比如說，五年前，你很可能會滿足首次購房者的要求。順便說一下，關鍵詞是“校長”。如果您在過去兩年內擁有度假屋或參與分時度假，免稅仍然適用。

由於個人退休賬戶是個人退休賬戶，您的配偶也可以從個人退休賬戶中提取最多10000美元。

而且，你也不必是那個到處逛街的人。如果這筆錢是用來幫助符合條件的孩子、孫輩或父母買房，你可以動用個人退休賬戶（IRA）獲得豁免。即使你現在是房主。

傳統的愛爾蘭共和軍豁免

如果你有資格成為首次購房者，你可以從傳統的個人退休賬戶中提取最多1萬美元，並用這筆錢購買、建造或重建房屋。

即使你可以避免10%的提前取款罰款，你仍然需要為你和你的配偶取款支付所得稅。 而且，那10000美元是終身的限制。即使你使用不同的個人退休賬戶，你也不能再次使用首次購房者條款來買房。

羅斯愛爾蘭共和軍豁免

羅斯個人退休賬戶的規則不同。這裡的一個因素是你有這個賬戶多久了。首先，你可以提取一筆金額相當於你對你的羅斯愛爾蘭共和軍稅的貢獻-和罰款在任何時候，出於任何原因，只要你持有帳戶至少五年。這是因為你已經為捐款繳稅了。

一旦您用完了您的捐款，您可以提取高達10000美元的帳戶收入或資金轉換從另一個帳戶沒有支付10%的罰款為首次購房。

如果你第一次向羅斯個人退休賬戶供款還不到五年，你就要為所得繳納所得稅。不過，這一規定並不適用於任何轉換基金。但是，如果你擁有羅斯愛爾蘭共和軍至少五年，提取的收入是免稅和罰款。

自導iras

另一個選擇是開啟或轉換您現有的個人退休賬戶，成為一個自我導向的個人退休賬戶，或SDIRA。這些是專門的個人賬戶賬戶，讓你完全控制賬戶的投資。

SDIRA允許您投資比標準IRA更廣泛的投資品種，從有限責任公司（LLC）和特許經營權到貴金屬和房地產。別忘了，房地產這個詞不僅僅指房產。你可以投資於空地、停車場、移動房屋、公寓、多戶型建築和船票。

最大的問題是：如果你用SDIRA的資金購買房地產，那一定是公平交易。它不能使你或你的家庭受益，包括你的配偶、父母、祖父母、孩子和信託人。

換言之，你（和你的大多數親戚）不能住在這所房子裡，不能把它當作度假勝地，也不能從中受益。由於SDIRA不是您擁有的房子，使用個人資金，甚至您的時間（汗水股本）受益的財產是禁止的。

創新諮詢集團（Innovative Advisory Group）財富經理柯克•奇紹姆（Kirk Chisholm）說：“有很多方法可以讓你利用自己的個人退休賬戶在個人退休賬戶內購買房地產。”你可以買一個出租房，把你的個人退休賬戶作為銀行，把錢借給有房地產（即抵押貸款）支援的人，你可以購買稅收留置權，買農田，等等。只要你投資的是非個人用途的房地產，你就可以用你的個人賬戶進行購買。”

因此，SDIRA選項主要適用於投資性房地產，即你想出租以賺取收入的房子或公寓。所有進出財產的錢都必須來自或回到SDIRA。

然而，一旦你59歲½, 你可以從SDIRA中提取資產。然後你就可以住在家裡了，因為分配後它將成為你的個人財產。

用個人退休賬戶買房是個好主意嗎？

即使你可以從個人退休賬戶中提取資金用於購房，問題是，你應該嗎？

除非你特別開設個人退休賬戶，為購房預留資金，否則你應該考慮其他資金選擇。如果你現在就把你最初的投資一筆勾銷，你的退休儲蓄可能會減少很多年。

每年愛爾蘭共和軍能存的錢只有這麼多。對於2020年和2021年的納稅年度，這是6000美元，如果你是50歲或以上，那是7000美元。你不能償還你從愛爾蘭共和軍那裡拿走的錢。一旦你取了錢，它就不見了。你就失去了多年的複利。

如果你有其他選擇來幫助你提出首付，首先考慮他們。

點選你的401（k）

如果你有一個僱主贊助的401（k）計劃，你可能會考慮從該賬戶貸款，而不是從你的個人退休賬戶取款。一般來說，你可以以任何理由借入最多50%的401（k）存款餘額，最多不超過50000美元，而無需繳納稅款或罰款。

你將支付貸款利息，通常是最優惠利率加上一兩個百分點，這將回到你的401（k）賬戶。在大多數情況下，你必須在五年內償還貸款。但如果你用這筆錢買房，還款期限可能會延長到15年。

有幾件事要牢記在心：“你將不得不包括在你的每月預算付款，”彼得J。克裡登，CFP，® 瑞士法郎，® 俱樂部，® 克裡斯托布魯克顧問公司的執行長此外，您為401（k）貸款收取的利息可能無法免稅（請諮詢您的稅務顧問），並且可能會高於當前的抵押貸款利率。”

在大多數情況下，你透過自動扣除工資來償還貸款。這聽起來很容易，但重要的是要瞭解如果你錯過付款會發生什麼。

如果您付款超過90天，剩餘的餘額將被視為分配，並將作為收入徵稅。如果你不到59歲½, 你還欠10%的罰款。

另一個警告：如果你離職（或被解僱），你必須在60到90天內償還全部貸款餘額。否則，餘額將被徵稅，你將欠10%的提前取款罰款，除非你55歲或更大的時候離開你的工作。

愛爾蘭共和軍展期

考慮一下：與其從你的個人退休賬戶上取錢，不如借它。

從技術上講，你不能從傳統的或羅斯個人退休賬戶獲得貸款，但你可以透過所謂的“免稅展期”獲得60天期限的資金——只要你在60天內把錢放回個人退休賬戶（無論你是從哪個賬戶取款還是另一個賬戶取款）。如果你不這樣做，罰款和包括州稅在內的所得稅將被徵收。

這主要是針對某一特定問題的短期解決方案。例如，“一些首次購房者可能希望有一大筆首付，以避免（不得不）購買私人抵押貸款保險，”瑪格麗塔M。鄭，CFP，® 藍海全球財富執行長。免稅展期可能是“獲得首付資金的最有效方式”，有資格獲得更好的融資，從而實現購房。

提前計劃

在時間方面，如果你想利用愛爾蘭共和軍首次購房者的規定，提前計劃。任何分配給你的個人退休賬戶資金必須在收到後120天內使用。

這筆錢不能用來提前償還現有的抵押貸款或購買一般的傢具。相反，它必須被用來獲得財產。而房產在你簽署購買合同之日被視為“被收購”，而不是託管實際結束之日。

底線

如果你因為沒有其他選擇而需要動用個人退休賬戶來為你的購房提供資金，那麼重新考慮一下你的購房時間。等到你存了首期款，而你的退休儲蓄卻完好無損，這在財務上可能更有意義。