401（k）貸款與個人退休賬戶提款：概述

提前存入退休賬戶很少是投資者的一個計劃，但有一天，個人可能會非常需要現金，沒有其他選擇。在某些情況下，提取401（k）或個人退休賬戶（IRA）可能是你唯一真正的選擇。

當然，國稅局不容易利用這些稅收優惠賬戶。 即使你符合所謂的困難提款的資格，你在59歲之前從傳統的401（k）或個人退休賬戶中取出的任何資金都將被額外評估10%的罰款½. 這是在普通所得稅稅率的基礎上，你通常支付的分配。 這種相當強大的威懾力是為了防止美國人提前耗盡資金。

然而，即使有401（k）賬戶和傳統的個人退休賬戶，稅法也確實提供了一些方法來規避10%的提前分配費用。 誠然，把這筆錢用於退休以外的事情的決定是不應該掉以輕心的。但如果你能繞過國稅局的處罰，這個想法開始變得更有意義。

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有時從你的401（k）貸款是值得的

關鍵要點

• 提前從401（k）或個人退休賬戶中提款將導致額外10%的罰款。這條規則幾乎沒有例外。
• 你可以從你的401（k）賬戶借款，五年內還錢。
• 你可以提前從個人退休賬戶取錢，而不必因為一些特殊的原因而受到處罰，比如支付首套房首付或者支付大學學費。

401（k）貸款

對於許多工人來說，這可能是提前獲得退休金的最簡單方法。有些計劃允許你從401（k）計劃中借款，原因很多。

有了401（k）貸款，你可以從你的賬戶中提取50000美元或一半既得餘額中的較小者。然後你在長達五年的期限內償還你的賬戶。如果你借錢買房，有些僱主會給你更長的期限。 有些計劃允許借款人提前還款，而不必支付任何預付款罰款。

值得一提的是，你的還款通常比你從賬戶中取出的要多一些。這種“利息”實際上對借款人有利。因為這些資金進入了你的賬戶，你基本上是在彌補一些利息或資本收益，如果你沒有從基金中提取的話，這些錢會產生。 大多數401（k）計劃提供商和平臺都會收取處理和服務貸款的費用。 這增加了借款和還款的成本。

並非所有僱主都提供這些貸款。如果你在一家大公司工作，你得到一份工作的幾率會更大。

401（k）貸款的一個主要缺點是，你償還的錢最終會被徵稅兩次。你用稅後的錢存入一個遞延稅款賬戶，這意味著當你以後取款時，它將再次被徵稅。

個人退休賬戶提款

傳統的愛爾蘭共和軍賬戶不允許貸款，但他們確實有401（k）賬戶不提供的某些優惠。例如，**為那些想繼續深造或購買第一套住房的人提供免罰款的個人退休收入分配。

學費免除適用於個人誰使用退休資金支付學費在國稅局批准的大學，以及書籍和用品。如果你獲得了足夠的學分，你也可以用這筆錢來支付食宿費用而不必支付任何罰款。你甚至可以用這筆錢為你的配偶、孩子或孫子孫女支付教育費用，而不用擔心額外的10%的損失。

此外，稅法允許你使用10000美元的愛爾蘭共和軍基金支付第一套住房。 如果你的配偶也有一個個人退休賬戶，這意味著你可以獲得高達20000美元的首付和結帳費用。

根據2019年《安全法案》的條款，您還可以提取高達5000美元的款項，以處理出生或領養問題，而無需罰款。

與401（k）貸款不同，沒有償還賬戶的要求。

一種不太為人所知的獲取傳統個人退休賬戶的方法是建立實質上相等的定期支付（sepp），允許你在五年內或直到你年滿59歲時每年提取一次或多次½, 以較長者為準。 雖然SEPP允許您避免10%的提前支取罰款，但您仍需負責支付分配的普通所得稅稅率。