大多數有401（k）計劃的人都知道基本情況，你的僱主從你的薪水中扣除稅前收入，然後把錢存入一個你可以投資的賬戶。你可以決定你的工資中有多少百分比用於你的401（k），你的僱主可能會做出相應的貢獻。當你需要每年提取一定數額的錢併為此繳稅時，這筆錢就會增長，稅收會推遲到退休。

人們通常不太瞭解401（k）權益，尤其是在極少數情況下。其中兩種情況包括離開公司和從你的賬戶借款。

關鍵要點

• 你離開公司後，你的僱主可以從你的401（k）計劃中拿錢，但只有在某些情況下。
• 如果你的餘額少於1000美元，你的僱主可以給你開一張支票。
• 如果你的餘額在1000美元到5000美元之間，你的僱主可以把錢轉入公司選擇的個人退休賬戶。
• 對於5000美元或以上的餘額，除非您提供其他指示，否則您的僱主必須將您的錢留在401（k）中。

當你更換僱主時，你的401（k）計劃

在你離開公司後，你的僱主可以從你的401（k）計劃中拿錢，但只有在某些情況下，正如美國國稅局（IRS）所解釋的那樣。

如果你的餘額少於1000美元，你的僱主可以給你開一張餘額支票。如果發生這種情況，趕緊把錢轉入個人退休賬戶（IRA）。你通常只有60天這樣做，否則將被視為提款，你將不得不支付罰款和稅款。請註意，這張支票已經扣除了稅款。你可以在重開帳戶時償還。

美國計劃發起人委員會的一項調查發現，超過一半的公司採取這一步驟或以下步驟來處理下一類401（k）餘額。如果你的餘額在1000到5000美元之間，你的僱主可以將這筆錢轉入公司選擇的個人退休賬戶。

閾值

這些強制性分配，也被稱為非自願提款，有不同的門檻，這取決於你的僱主選擇了什麼。你的公司根本不需要現金，但如果需要的話，允許的最高門檻是5000美元。 你的總結計劃描述應該闡明規則，你的計劃發起人必須遵循這些規則。計劃發起人必須在轉移您的資金之前通知您，但如果您不採取行動，您的僱主將根據計劃的規則分配您的餘額。

如果您的餘額為5000美元或以上，除非您提供其他說明，否則您的僱主必須將您的錢留在401（k）中。不過，Geonerco Management LLC人力資源總監Greg Szymanski表示，還有一個警告：“這些既得賬戶餘額每年都會根據計劃檔案進行評估。因此，如果股市下跌，今年沒有進行自動套現或自動展期的人可能會在第二年發現自己處於這種狀況。”

另一個警告

5000美元的規定只適用於從剛離職的工作收入中存入401（k）的錢。假設你把8000美元從以前的僱主那裡轉入了401（k）計劃，之後又捐了4000美元。你的401（k）餘額將是12000美元，但由於只有4000美元是從你剛剛離開的工作，你仍然可以有你的錢轉移到一個強制轉移愛爾蘭共和軍。

僱主們制定這些規則並不是殘酷的，他們這樣做是因為管理每個賬戶都要花錢。他們管理的每個賬戶都要承擔法律責任。許多僱主希望在涉及前僱員時消除這些成本和責任。

如果你的賬戶最終成為一個強制轉賬個人退休賬戶，你有權將其轉移到你選擇的個人退休賬戶，所以仔細看看所收取的費用，你也許可以自己做得更好。

當你借錢的時候會發生什麼

關於401（k）計劃的規定對工人來說似乎很混亂。雖然僱主根本不需要提供這些計劃，但如果他們提供了，他們就需要做某些事情，但也有權決定如何以其他方式執行計劃。他們的一個選擇是是否提供401（k）貸款。如果他們這樣做了，他們還可以控制哪些規則適用於還款。

據首席財務官Michelle Smalenberger稱，“你的僱主可能會拒絕你在償還貸款時出資。”Smalenberger是Financial Design Studio的聯合創始人，這是一家收費的金融規劃和財富管理公司當僱主選擇向僱員提供或提供什麼計劃時，他們必須選擇允許哪些條款。

Smalenberger補充道：“如果你不能在還款的同時出資，請記住，你的僱主首先允許你從計劃中獲得貸款，這是在給你好處。”。

如果你不能在償還貸款的同時繳納稅款，請註意，在你恢復繳納稅款之前，你的薪水中會有更高的部分用於所得稅。

如果你的僱主允許計劃貸款，你最多隻能借50000美元或你賬戶既得餘額現值的一半，減去任何現有的計劃貸款。你必須在五年內還清貸款。如果你被解僱或辭職，接受貸款會使你面臨在狹窄的期限內償還貸款的風險，通常是60天或更少。

瞭解從401（k）計劃中獲得資金的另一種方式也很重要，即困難提款。不要混淆它們，因為這種型別的提款不是貸款；它會永久性地減少你的賬戶餘額。如果你在某些情況下做了一個，你可能不會被罰款，儘管你可能欠所得稅。如果你的僱主選擇，它也可以拒絕讓你至少在未來六個月內向你的賬戶供款。

底線

當涉及到401（k）計劃時，理解規則可能是一個挑戰。這就是為什麼你要研究清楚這些問題，這樣你的僱主就不會佔你的便宜，你也不會招致你意想不到的任何稅收或罰款。