可變死亡撫卹金是指支付給死者受益人的金額，該金額基於可變萬能人壽保險單（一種兼具保險和投資功能的金融產品）內投資賬戶的表現。這一可變數額是在保證死亡撫卹金之外的，這一數額是不變的。...
什麼是可變死亡撫卹金(a variable death benefit)？
可變死亡撫卹金是指支付給死者受益人的金額，該金額基於可變萬能人壽保險單（一種兼具保險和投資功能的金融產品）內投資賬戶的表現。這一可變數額是在保證死亡撫卹金之外的，這一數額是不變的。
可變的萬能人壽保單持有人可以從保險公司提供的幾種投資選擇中進行選擇，包括股票投資和固定收益共同基金。可變金額，或保單的現金價值，連同有保證的死亡撫卹金，即其面值，共同構成死亡撫卹金總額。
瞭解可變死亡撫卹金
可變身故保險金是可變萬能人壽保險單的三個主要選擇之一，其他選擇是水平身故保險金和保費回報保險金。這三種福利型別中的每一種都不對受益人徵稅，如果投保人根據保單借款，死亡撫卹金就會降低。
可變死亡撫卹金有時也稱為遞增撫卹金。這有點用詞不當，因為現金價值可以根據投資業績增減。
關鍵要點
- 可變死亡撫卹金是指在投資賬戶中，從可變人壽保險單中支付給死者受益人的金額。
- 可變人壽保險單中的投資賬戶或現金價值賬戶用於投資股票或股票共同基金以獲得回報。
- 雖然投資賬戶的回報率有望高於平均水平，但它們的回報率並不總是正的，而且取決於股票市場的狀況。
- 可變人壽保險單有相關的管理費，可能會侵蝕可變死亡保險金的總金額。
可變死亡撫卹金的利弊
通常，向投資者提供與人壽保險公司相關的一系列證券和基金的期權。這些期權的範圍從股票到債券，再到貨幣市場基金，每種期權都有相關的管理和行政費用。可變人壽保險單將支付的保費的一部分轉移到用於投資這些權益工具的現金價值賬戶。
在可變的萬能人壽保險單中，主要投資於股票或股票共同基金的可變身故保險金可能對尋求將保險作為長期投資工具的年輕投資者具有吸引力。對於老年投資者來說，債券可能更合適。
值得註意的是，大多數可變死亡撫卹金包括隨著時間的推移改變基礎投資的能力。回報沒有上限，所以投保人得到的是基礎投資的全部回報，減去費用。
隨著時間的推移，可變死亡撫卹金的成本可能會低於保險費的回報。它們還提供稅收優惠，因為投資產生的收益只要在領取死亡撫卹金之前留在賬戶內，就有資格獲得遞延稅款。
然而，可變死亡撫卹金通常比水平死亡撫卹金更昂貴，並且可能包括更多的嵌入成本。一般來說，死亡撫卹金越高，保險費就越高。如果您的賬戶中沒有足夠的資金來支付此類保單的管理費用，您的保單也有可能失效。
這些成本差異可能是重要的考慮因素，因為與三種主要型別的可變普遍人壽保險金相關的總保費在保單有效期內可能相差數千美元。
消費者可能還想在第一時間仔細評估各種宇宙生命的利弊。這種型別的保險對一些投資者有吸引力，只要投保人繼續付款，保險就不會過期。此外，顧名思義，可變萬能人壽提供靈活的保費。也就是說，可變萬能人壽的總成本通常明顯高於定期保險，定期保險不提供投資成分，當然，只涵蓋特定的時間跨度。雖然這似乎是一個缺點，但也可以簡單地以較低的價格購買期限，並將剩餘部分投資。
可變收益示例
Shinzo投資了一份可變人壽保險單，年保費為5萬美元。他明確表示，希望將其中3萬美元投資於股票共同基金，其餘投資於債券基金。在第二年，共同基金和債券基金提供5%的回報，使他的賬戶總價值達到32500美元。他的賬戶每年的管理費是2000美元。這意味著他的受益人有資格在當年年底領取總額為30500美元的死亡撫卹金。
