什麼是綜合預算調節法案（cobra）(the c***olidated omnibus budget reconciliation act (cobra))？

綜合預算調節法案（COBRA）是1985年透過的一項具有里程碑意義的聯邦法律，規定在失業或其他符合條件的事件發生後，為一些僱員及其家屬提供持續的團體健康保險。

關鍵要點

• 《綜合綜合預算協調法》（COBRA）允許許多員工在失去工作後，在僱主的團體健康計劃上停留一段時間。
• 擁有20名以上僱員的私營部門僱主通常必須提供COBRA保險的選擇。
• 僱員必須支付全部保險費，外加少量管理費。
• COBRA福利通常最長持續18個月，但僱主可以選擇延長這一期限。

瞭解綜合預算調節法案（cobra）

綜合綜合預演算法（簡稱COBRA，或COBRA法，儘管有裁員的情況，有時也被稱為COBRA法）為那些在失業時失去健康保險的工人提供了繼續的醫療保險。基本上，COBRA允許他們堅持僱主的團體健康計劃，儘管花費更大。除了僱員本身，COBRA還可以為配偶、前配偶和受撫養子女提供醫療保險。

作為

COBRA只適用於私營企業和僱員超過20人的公司提供的健康計劃，以及州和地方**。它不適用於聯邦**、教會或一些教會相關組織提供的計劃。

可能使僱員或其家人有資格享受COBRA保險的事件包括自願或非自願失業、工作時間減少、僱員死亡或僱員與其配偶離婚或合法分居。

COBRA的承保期通常最長為18個月，但在某些情況下可能延長至36個月。僱主也可以選擇延長保險期限，超過COBRA的要求。

眼鏡蛇的優缺點

眼鏡蛇不是免費的。參與者通常需要支付其保險的全部保險費，即他們的份額和他們的僱主以前可能支付的份額加上管理費，總額高達計劃成本的102%。

根據凱撒家庭基金會（Kaiser Family Foundation）的2020年僱主健康福利調查，由於僱主通常支付72%至83%的保險費，因此選擇COBRA保險通常意味著個人的自付費用將大幅上升。

雖然COBRA參與者通常會比在職員工支付更多的保險費，但COBRA可能仍然比購買具有類似福利的個人（非團體）健康計劃便宜，特別是如果參與者沒有資格獲得平價醫療法案補貼的話。

醫療保險本身不應該改變。事實上，正如美國僱員福利保障管理局（U.S.Employee Benefits Security Administration）所指出的，“如果您選擇繼續保險，您所獲得的保險必須與該計劃目前針對類似職位的在職員工及其家屬（通常，這與您在資格賽之前的報道相同）。

特別註意事項

集團健康計劃要求員工瞭解他們在裁員或其他符合條件的事件後是否有資格獲得COBRA保險。如果公司的集團健康計劃在上一年生效，COBRA保險通常適用於全職和部分**員工。

COBRA保險的資格通常從僱員被終止或經歷另一個合格事件的第二天開始。僱員必須有至少60天的時間來決定是否接受或拒絕保險。如果僱員選擇參加COBRA保險，僱主有時會支付第一筆款項。之後，參與者有責任支付保費，以保持保險有效。

不向員工提供團體健康福利的公司可免於提供COBRA保險。同樣，即將倒閉的公司通常不必遵守COBRA的要求，破產時公司計劃涵蓋的退休人員除外。在某些情況下，如僱員因與其工作有關的不當行為而被解僱，COBRA保險也可能被拒絕。

除了聯邦法規外，許多州都有自己的法律來管理資格賽後醫療保險的延續。例如，雖然聯邦COBRA一般適用於僱員超過20人的公司，但一些州規定COBRA覆蓋範圍僅限於兩名工人的公司。