在個人退休賬戶(IRA)內進行的交易不納稅。股票、基金和其他證券可以在個人退休賬戶內買賣,而不會引發任何後果。潛在的稅務後果只有在從愛爾蘭共和軍賬戶中全部取款時才會觸發。
在個人退休賬戶中不徵稅的交易包括購買、共同基金之間的交換、買賣股票、股息再投資和資本收益分配。只要這些錢被兌換到註冊為個人退休賬戶的賬戶,共同基金的兌換就不納稅。
基金和股票的股息和資本利得分配來自初始投資,不被視為出資或應稅事項。在經紀賬戶的情況下,交易可以透過清算賬戶進行清算,但不應納稅。不過,買賣訂單仍可能產生佣金和費用。這些費用從賬戶餘額中扣除,但不被視為應納稅的賬戶提款。
只要這筆錢留在你的個人退休賬戶,就不會產生任何稅務後果;這適用於資本利得、股息支付和利息收入。
個人退休賬戶內的交易不應納稅,但從個人退休賬戶提款通常應納稅,這取決於投資者的具體情況。傳統的個人退休賬戶的供款可以免稅,但從賬戶中提取的任何款項都作為普通收入徵稅。不可扣除的供款在提取時不徵稅。
在Roth個人退休賬戶中,供款是用稅後美元支付的,但如果符合某些條件,取款是免稅的。來自個人退休賬戶或羅斯個人退休賬戶的不合格分配可能需要繳稅和10%的提前提款罰款。 這適用於那些在59-1/2歲之前從個人退休賬戶或羅斯個人退休賬戶取錢的人。但是,在某些情況下,提前取款不受該費用的限制,包括醫療緊急情況。
2020年個人退休賬戶的年度供款限額為6000美元,與2019年持平。對於50歲及以上的人,所謂的補繳供款是額外的1000美元,與2019年相同。 有關向IRAs和Roth IRAs供款的其他指南,請參閱IRS的最新更新。