積累財富的一個結果可能是希望透過將資產傳給後代而將財富留在家庭中。人壽保險是一種流行的方式，為富人最大限度地提高他們的稅後財產，並有更多的錢傳給繼承人。人壽保險單可以作為一種投資工具，也可以僅僅提供額外的財務保證。雖然人壽保險並不是富人一個人就能從中受益的，但有幾個獨特的原因，一個擁有更高凈值的人可能會考慮購買人壽保險。

關鍵要點

• 人壽保險對於企業主或資產凈值較高的個人以及可能沒有積累那麼多資產的人來說，是一種有用的金融工具。
• 可以購買多份人壽保險單以滿足不同的財務需求，儘管這可能意味著在承保期間要接受多個輔助醫療檢查。
• 人壽保險不算遺產的一部分，聯邦**也不徵稅，這可能會吸引希望儘量減少遺產稅的個人。
• 人壽保險單可以按其現金價值**，也可以按您有生之年的累計現金價值借款。

稅法有利於人壽保險

富人考慮購買人壽保險的一個原因與稅收有關。稅法給予人壽保險費和所得稅優惠，在此過程中提供資產保護。人壽保險的收益對受益人也是免稅的。 這可能會吸引高凈值的個人或任何其他尋求儘量減少遺產稅的人。

根據美國國稅局（IRS）的規定，擁有1158萬美元或更少遺產的保單持有人（或夫婦為2316萬美元）可以將這筆金額留給他們的受益人，而無需支付遺產稅，因為這些是2020年的限額。 大額壽險保單的收益可由投保人的繼承人用於為遺產超過遺產稅免徵額的個人支付稅款。

保險費也不需要繳納遺產稅。例如，如果有人花50萬美元買了一份價值200萬美元的人壽保險單，那麼最初的保險費從遺產中支付，不會被徵稅。從另一個角度看保險費，50萬美元的稅後價值是30萬美元，因此20萬美元（50萬美元的保險費-30萬美元的遺產稅）的話，這個家庭將獲得200萬美元的人壽保險。這是保險費的保證回報。

重要

死亡撫卹金是一種免稅資產，可以轉嫁給受益人。

人壽保險可以保護企業主

如果一個企業家共同擁有一個企業，人壽保險公司可以在所有者突然死亡的情況下為買賣協議提供資金。家族企業也可以受益於關鍵人物保險政策。這是對小企業的主要人員的保險，通常是所有者、創始人或關鍵員工。

關鍵人員政策保護公司在關鍵人員在替代人員到位前離職的情況下免受損失。企業本身作為受益人，能夠將收益用於**和培訓替代員工、償還未償企業債務或維持日常運營費用。

重要

要承保業務中的關鍵人物，您需要他們的明確書面同意，作為保單承保的一個條件。

作為資產的人壽保險

人壽保險不僅僅是一種死亡保險。根據保險型別，保險可能具有現金價值或內在價值。現金價值積累是某種型別的終身壽險的一個特徵，它提供終身保險。因此，當保險不再需要時，可以作為人壽保險**。

結構合理的人壽保險可以提供穩定的免稅紅利。這意味著您的保單可以在必要時提供額外的收入來源。保單中的現金價值也會累積起來，可以借來支付你一生中的大學費用或其他費用。

最後，有了終身保險，你的死亡撫卹金是有保障的，不管你未來的健康狀況如何。這對於為保單持有人的家庭和繼承人提供長期保障非常重要。這些福利中的每一項都可能吸引高凈值個人或任何其他尋求將人壽保險作為投資工具的人。

重要

如果你去世時沒有從人壽保險單中獲得未償貸款，貸款金額將從支付給受益人的死亡撫卹金中扣除。

人壽保險策略

有多種保險方案可供選擇。正確的選擇可能取決於你目前的收入需求、稅收狀況以及你用來為你的財務目標提供資金的其他資產。下麵是三個例子，說明如何將人壽保險作為更廣泛的財富管理計劃的一部分。

退休計劃基金人壽保險策略

退休計劃基金IRAs和401（k）s都可以對天氣狀況的個人徵收兩次稅：首先是收入稅，其次是遺產稅。 假設詹姆斯的個人賬戶裡有90萬美元。為了避免死後把很大一部分個人退休賬戶輸給山姆大叔，詹姆斯用90萬美元買了一份臨終保險。詹姆斯死後，他的妻子得到了300萬美元的免稅福利。

以現金退保價值保單轉讓現有人壽保險以增加死亡撫卹金

凱文有一份10歲的死亡保險單，價值85萬美元，死亡保險金153萬美元。他的顧問建議他進行免稅保單交換。新政策增加了348萬美元的死亡撫卹金，沒有自付費用。

兩步年金策略

莎拉以100萬美元的價格購買了一份即時聯合終身年金，只要莎拉和丈夫還活著，每年就要支付43843美元。接下來，莎拉用每年43843美元的賠付來資助568萬美元的秒殺政策。實質上，莎拉將最初100萬美元的稅後價值60萬美元轉換為568萬美元。最後，年金和死亡撫卹金都有保障。

人壽保險只針對富人嗎？

雖然富人的動機可能是潛在的節稅或將人壽保險作為投資的機會，但實際上每個人都可以從中受益。例如，如果您：

• 已婚和/或有一個或多個孩子
• 是你家庭的主要收入來源
• 有特殊需要
• 欠共同簽署的債務，包括學生貸款，汽車貸款或抵押貸款
• 想留下錢來支付喪葬費嗎

如果你有興趣為你留下的任何人創造一種經濟保障，那麼這些都是你考慮購買人壽保險的理由。好訊息是，人壽保險可能比你想象的更便宜、更容易購買。

例如，有許多公司在網上提供定期人壽保險，根據年齡和整體健康狀況，提供負擔得起的保費。雖然永久人壽保險為你提供終身保險，但它可能會更貴。此外，如果你對積累現金價值不感興趣，永久性人壽保險可能是沒有必要的。

小費

考慮使用線上人壽保險計算器來確定

底線

人壽保險可以提供許多好處，無論凈值或財富積累。在權衡人壽保險的選擇時，考慮你購買保險的主要原因是什麼，你期望需要多少保險，以及你喜歡定期人壽保險還是永久人壽保險。研究最好的人壽保險公司和獲取報價的覆蓋範圍網上可以幫助您選擇正確的政策，以滿足您的需要和財務狀況。