什麼是凈利息收入(net interest income)？

凈利息收入是反映銀行計息資產產生的收入與支付其計息負債相關費用之間差額的財務績效指標。典型的銀行資產包括各種形式的個人和商業貸款、抵押貸款和證券。負債為有息客戶存款。資產利息收入超過存款利息收入的部分為凈利息收入。

關鍵要點

• 凈利息收入反映了銀行計息資產產生的收入與支付其計息負債相關費用之間的差額。
• 為銀行賺取利息的資產型別可以從抵押貸款到汽車、個人和商業房地產貸款。
• 銀行產生的凈利息收入將取決於許多因素，包括貸款組合的質量、每種貸款的集體利率，以及貸款採用的是固定利率還是可變利率。
• 銀行計算凈利息收入的方法是從產生的利息收入中減去必須支付給客戶的利息。
• 你可以在銀行的季度和年度報告中找到銀行的凈利息收入。

瞭解凈利息收入

一些銀行的凈利息收入比其他銀行對利率變化更敏感。這可能是多個因素的結果，例如持有的資產和負債的型別，以及資產和負債是否具有固定或可變利率。當然，擁有可變利率資產和負債的銀行比那些持有固定利率資產的銀行對利率變化更為敏感。

為銀行賺取利息的資產型別可以從抵押貸款到汽車、個人和商業房地產貸款。這些貸款通常都帶有不同程度的風險，因此銀行為每種型別的貸款賺取的利率將有所不同。例如，個人貸款的利率幾乎總是高於抵押貸款。

銀行資產產生的凈利息收入將取決於其持有資產的構成。此外，根據消費者的不同，同一型別的貸款可以採用固定利率或可變利率。這是常見的抵押貸款，因為大多數銀行提供固定和可調利率抵押貸款。

貸款組合的質量是影響凈利息收入的另一個因素。經濟惡化和嚴重失業等情況可能導致借款人拖欠貸款，導致凈利息收入下降。

凈利息收入示例

如果一家銀行的貸款組合為10億美元，平均利息為5%，那麼該銀行的利息收入將為5000萬美元。在負債方面，如果該行有12億美元的未償客戶存款，並獲得2%的利息，那麼其利息支出將為2400萬美元。該銀行將產生2600萬美元的凈利息收入（5000萬美元的利息收入減去2400萬美元的利息支出）。

全球最大的兩家金融機構摩根大通（JPMorgan Chase）和美國銀行（Bank of America Corp.）在2020財年的凈利息收入均較2019財年大幅下降。摩根大通的凈利息收入在2020年下降了4.69%，而美國銀行則損失了11.31%。

1280億美元

2020年第3季度聯邦存款保險公司保險銀行和儲蓄機構的凈利息收入。

特別註意事項

一家銀行從資產中賺取的利息可以比從負債中支付的利息多，但這並不一定意味著該銀行是盈利的。銀行和其他企業一樣，也有額外的支出，如租金、水電費、員工工資和管理層工資。從凈利息收入中減去這些支出後，底線可能是負數。

儘管如此，除了貸款利息外，銀行還有其他收入來源，如投資銀行或投資諮詢服務的費用。投資者在評估銀行盈利能力時，除凈利息收入外，還應考慮輔助收入來源和支出。

凈利息收入常見問題

凈利息收入是什麼意思？

凈利息收入是銀行從其計息資產中獲得的收入與其計息負債支出之間的差額。

如何計算凈利息收入？

銀行計算其凈利息收入的方法是從其計息資產中減去計息負債的金額。

什麼是nii和nim(nii and nim)？

NII或凈利息收入是指銀行從貸款活動中獲得的收入與其支付給存款人的利息之間的差額，而NIM或凈息差是透過將NII除以從生息資產中獲得的平均收入來計算的。

什麼是銀行凈利息收入(net interest income for banks)？

凈利息收入是一種財務指標，用於計算銀行計息資產產生的收入與支付其計息負債相關費用之間的差額。