社保是否應稅？對大多數美國人來說，的確如此。也就是說，大多數獲得社會保障福利的人都要為其中一半甚至85%的錢繳納所得稅，因為他們從社會保障和其他來源獲得的收入加在一起，使他們超過了徵稅的非常低的門檻。

然而，你可以在退休前後使用一些策略來限制你在社會保障福利上的納稅額。繼續讀下去，看看從今天開始你能做些什麼來減少退休後的所得稅。

關鍵要點

• 對於總收入（包括社會保障在內）至少為25000美元的個人，或夫妻共同申報總收入至少為32000美元的夫婦，社會保障收入的50%應納稅。
• 對於總收入合計至少為34000美元的個人，或總收入合計至少為44000美元的夫妻共同申報的，最高85%的社會保障福利應納稅。
• 退休人員除了社會保障外幾乎沒有其他收入，他們的福利不會被徵稅。事實上，你甚至不必報稅。
• 你的重點應該放在為你的綜合收入少交總稅上。
• 一個稅收優惠的退休帳戶，如羅斯個人退休帳戶可以幫助。

1:30

我可以一邊工作一邊領取社保嗎？

你的社保收入有多少是應納稅的？

自1983年以來，社會保障金的納稅額一直高於某些收入限額。 自那時以來，沒有對這些限制進行通貨膨脹調整，因此大多數領取社會保障福利和有其他收入來源的人都要為這些福利繳納一些稅。

沒有一個納稅人，無論收入如何，其所有的社會保障福利都要繳稅。最高階別是總收益的85%。 以下是美國國稅局（IRS）計算應稅金額的方法：

• 計算從你調整後的社會保障和所有其他來源的總收入開始。可能包括工資， 自營收入、利息、股息， 合格退休賬戶所需的最低分配額， 以及任何其他應納稅所得額。
• 那麼，免稅嗎 增加利息(不，不徵稅，但要計算在內。）
• 如果總額超過最低應稅水平，您的社會保障福利中至少有一半將被視為應稅收入。然後，你必須採取標準扣除或逐項扣除，以達到你的凈收入。

你所欠的金額取決於這個數字在聯邦所得稅表中的確切位置。

綜合收入=您調整後的總收入+非稅利息+您社會保障福利的一半

個稅稅率

如果您以個人身份提交聯邦納稅申報表，並且您來自所有來源的總收入合計如下，則福利將納稅：

• 25000美元到34000美元之間：您可能需要為最高50%的福利繳納所得稅。
• 34000美元以上：高達85% 你的部分福利可能要納稅。

國稅局有一個工作表，可以用來計算你的總所得稅到期如果你收到社會保障福利。當你完成這項典型的冗長的算術練習時，你會發現，如果你的個人總收入超過25000美元或夫妻總收入超過32000美元，那麼你的應納稅所得額將增加到你從社會保障中獲得的金額的50%。如果你個人的總收入超過34000美元或夫妻的44000美元，那麼繳稅比例將上升到你社會保險金的85%。

例如，假設你是一個個人納稅人，在2020年領取了16000美元的社會保障金，你有20000美元的“其他”收入。將兩者相加，你的總收入為36000美元，或總收入為28000美元（總收入+一半的社會保障福利）。這是在25000美元到34000美元的範圍內的50%的福利被徵稅，所以你的社會保障的一半，或8000美元，被認為是應稅收入。

您的凈收入將基於您的社會保障收入的一半（8000美元）加上您的所有其他收入（20000美元），減去標準扣除額或您的分項扣除額(當然，對於某些納稅人來說，這可能會變得更複雜，但我們將保持這個例子的簡單性。）

已婚稅率

對於提交聯合申報表的夫婦，如果您和您的配偶有以下合併收入，您的福利將納稅：

• 在32000美元和44000美元之間：您可能需要為最高50%的福利繳納所得稅。
• 超過44000美元：您的福利中有85%可能需要納稅。

例如，假設你是一對半退休夫婦，在2020年共同申請了2.6萬美元的社保福利，你的“其他”收入為3萬美元。將兩者相加，你的總收入為56000加元，或者總收入為43000加元（總收入加上一半的社保福利）。綜合收入在32000美元到44000美元之間，這意味著你的一半福利，即13000美元，將要納稅。

你的應稅凈收入將基於你的社會保障收入（13000美元）的一半加上你的所有其他收入（30000美元），減去標準扣除額或你的逐項扣除額。

社保福利稅工具

這是國稅局，上述簡單的例子可能不適用於你。這個互動的稅務助理將引導您透過各種複雜的可能，並計算您的部分收入是應稅的。

國稅局的通知描述了福利的稅收規則。

配偶、遺屬、殘疾和社會保險福利是否應納稅？

這些計劃都遵循與退休人員社會保障計劃相同的一般規則，只有一個例外：補充保障收入，簡稱SSI，不是社會保障計劃。這是一個單獨的計劃，為窮人和殘疾人，從它的付款是不徵稅的。

配偶福利

配偶福利的規定與所有其他社會保障受益人的規定相同。如果您的收入超過25000美元，您將欠福利金額的50%的稅。如果你的收入在34000美元以上，這個比例會上升到85%。

倖存者福利

支付給兒童的遺屬福利很少徵稅，因為很少有兒童的其他收入達到應納稅範圍。代表子女領取福利金的父母或監護人不必將福利金列為收入。

殘疾津貼

社會保障殘疾津貼遵循與社會保障退休人員計劃相同的稅收規則。也就是說，如果接受者的總收入高於一定水平，福利就要納稅。目前的門檻是個人2.5萬美元，夫妻共同申請3.2萬美元。

ssi好處

補充保障收入（SSI）不是社會保障，而是針對老年人、殘疾人或盲人的基於需求的計劃。 SSI福利不徵稅。

繳納社會保障稅

你應該每年一月得到一份社會保障福利宣告（表SSA-1099），詳細說明你在上一納稅年度獲得的福利。你可以用它來確定你的福利是否需要繳納聯邦所得稅。 如果您在社保網站註冊，您可以線上獲取這些資訊。

如果你欠你的社會保障福利稅，你可以每季度向國稅局繳納估計稅款，或者在你收到之前從你的支出中預扣聯邦稅款。

國家社會保障稅

有13個州在某些情況下對社會保障福利徵稅。如果您居住在科羅拉多州、康涅狄格州、堪薩斯州、明尼蘇達州、密蘇裡州、蒙大拿州、內布拉斯加州、新墨西哥州、北達科他州、羅德島州、猶他州、佛蒙特州和西弗吉尼亞州，請向州稅務局諮詢。 與聯邦稅一樣，這些機構對社會保障的徵稅方式因收入和其他標準而異。

當社會保障不納稅時

如果你的總收入低於美國國稅局規定的應稅起徵點，你就不必為你的社保福利繳納聯邦稅。

如果你生活在37個州中的任何一個州，你就不需要為你的福利繳納州稅。你可以採取下列策略之一，將稅負降到最低。

$1,400.66

截至2020年10月的月平均社會保障金為每年16807.92美元。

避免福利稅的三種方法

保持你的社會保障福利免徵所得稅的最簡單方法是保持你的總收入低到低於納稅門檻。然而，很少有人選擇生活在貧困之中，只是為了儘量減少稅收。

一個更現實的目標是限制你欠多少稅。以下是三種解決方案的概要：

1.把一些退休收入存入羅斯賬戶

對Roth個人退休賬戶或Roth 401（k）的供款使用稅後美元。這意味著當資金被提取時，他們不需要納稅。因此，如果你年滿59歲半，並且擁有5年或5年以上的賬戶，那麼你的Roth個人退休賬戶的分配是免稅的。另一方面，從傳統的個人退休賬戶（IRA）或401（k）計劃中獲得的分配是應納稅的。

這意味著羅斯的支出不會影響你的應納稅所得額計算。這也意味著它不會增加你的社會保障福利所欠的稅款。

這一優勢使我們明智地考慮在退休年齡之前就混合使用定期和Roth退休賬戶。這種混合方式將使您在管理每個賬戶的提款方面有更大的靈活性，並將您在社會保障福利方面所欠的稅款降到最低。

透過管理您從傳統儲蓄、貨幣市場賬戶或避稅賬戶的取款，也可以達到類似的效果。

2.退休前提取應納稅所得額

另一種在領取社保時儘量減少應納稅所得額的方法是，在你開始領取福利之前的幾年內，儘量增加或至少增加你的應納稅所得額。

你可能在59歲之間處於收入高峰期½ 還有退休。從你的退休帳戶裡拿出一大筆錢，然後交稅。你可以在以後使用它而不增加你的應稅收入。

例如，你可以提前一點提取資金，或者用稅收術語“接受分配”，從你的避稅退休賬戶中提取資金，比如IRAs和401（k）s。你可以在59歲以後免除處罰½. 這意味著你可以避免過早地提現而受到懲罰，但你仍必須為提現的金額繳納所得稅。

由於取款是應納稅的（除非是羅斯賬戶），所以必須仔細計劃取款，並註意您當年將支付的其他稅款。我們的目標是透過在這個社會保障前的時期提取比你開始領取福利金後提取更多的錢來少繳稅。這就需要考慮取款、社會保障福利和任何其他來源的稅收總額。

同樣要註意的是，在72歲的時候，你需要從這些賬戶中獲得最低分配額，所以你需要為那些強制提款做計劃。

這種策略還有另一個好處。當你退休或即將退休時，透過使用這些分配來增加收入，你也許可以推遲申請社會保障福利。這將增加支付規模。

3.購買年金合同

合格長壽年金合同（QLAC）是一種遞延年金，由合格退休計劃或個人退休賬戶提供投資。

qlac提供每月的生活費用，並免受股市低迷的影響。只要年金符合美國國稅局的要求，在指定的年金開始日期之後開始支付之前，它就不受所要求的最低分配規則的約束。

透過限制退休期間的分配和應稅收入，QLACs可以幫助您最大限度地減少社會保障福利的稅收負擔。根據現行規定，個人可以用退休儲蓄賬戶或個人退休賬戶的25%或13.5萬美元（以較少者為準）購買QLAC，只需支付一筆保費。一個人的壽命越長，QLAC支付的時間就越長。

QLAC的收入可以推遲到85歲。 配偶或其他人可以是聯合年金受益人，這意味著無論他們活了多長時間，這兩個被指定的個人都將得到保障。

請記住，購買QLAC不應只是為了儘量減少社會保障福利稅。退休年金有優點也有缺點，應該仔細權衡，最好是在退休顧問的幫助下。

社保是否應稅？常見問題

以下是一些關於社會保障福利和稅收的常見問題的答案。

如何確定我的社保是否應納稅？

把你這一年的總收入加起來，包括社會保險。如果你除了社保外幾乎沒有收入，你就不會為此而欠稅。如果您是個人申報人，且當年總收入（包括社會保障）至少為25000美元，則您的社會保障福利最高可徵稅50%。對於夫妻共同申報，最低為32000美元。如果您的總收入為34000美元或以上，最高85%可能要納稅。一對夫婦的最低消費是44000美元。

應稅的社保比例是多少？

如果您以個人身份申報，僅當您當年的總收入低於25000美元時，您的社保才不應納稅。如果您的收入在25000美元至34000美元之間，則社保的一半應納稅。如果您的收入高於此，則您的福利最多可納稅85%。

如果您和您的配偶共同申報，如果您的共同收入在32000美元到44000美元之間，您將對您的一半福利欠稅。如果您的收入高於此，高達85%的應納稅所得額。

社保要交地方稅嗎？

在撰寫本文時，37個州沒有對社會保障福利徵稅。其他13個國家在某些情況下對某些受惠者徵稅。

社保收入算收入嗎？

是的，但是你可以在退休前和退休後採取一些明智的措施來儘量減少你每年的欠款。考慮把你的一些退休儲蓄投資在羅斯的賬戶上，以保護你的取款不受所得稅的影響。在你59歲以後拿出一些退休金½ 但是在你退休之前，在你需要錢之前先處理好稅收。而且，你可能會和理財師談論退休年金。

底線

大多數關於社會保障福利的建議都集中在你應該何時開始領取福利上。現在，最簡單的答案就是等到70歲時，最大限度地增加你的收入。但還有一個重要的考慮因素，那就是如何防止你的社保福利從你的整體退休收入中佔很大一部分。而解決這個問題的辦法是提前做好計劃，儘量減少你退休期間的總體稅收負擔。