即時支付年金是個人與保險公司之間簽訂的一項合同，該合同從幾乎立即開始向所有人或年金受益人支付有保障的收入。它不同於延期年金，延期年金從年金所有者選擇的未來日期開始支付。即時支付年金也稱為單保費即時年金（SPIA）、收入年金或簡單的即時年金。...
什麼是即時支付年金(an immediate payment annuity)？
即時支付年金是個人與保險公司之間簽訂的一項合同，該合同從幾乎立即開始向所有人或年金受益人支付有保障的收入。它不同於延期年金，延期年金從年金所有者選擇的未來日期開始支付。即時支付年金也稱為單保費即時年金（SPIA）、收入年金或簡單的即時年金。
關鍵要點
- 即時支付年金是由保險公司**，可以提供收入的業主幾乎立即購買後。
- 買家可以選擇月收入、季度收入或年收入。
- 在合同期限內，付款通常是固定的，但也有可變和通貨膨脹調整的年金。
即時支付年金的工作原理
個人通常透過向保險公司一次性付款的方式購買即時支付年金。而保險公司則承諾根據合同條款向年金受益人支付固定收入。保險公司根據年金受益人的年齡、現行利率以及支付期限等因素計算這些款項的金額。
付款通常在購買後一個月內開始。年金受益人還可以決定他們希望支付的頻率，這被稱為“模式”。每月模式是最常見的，但季度或年度支付也是一種選擇。
人們通常購買即時支付年金，以補充他們的其他退休收入，如社會保障，為他們的餘生。也可以購買即時支付年金，在有限的時間內提供收入，如5年或10年。
即時支付年金的支付通常在合同期間是固定的。然而，一些保險公司也提供即時可變年金，這種年金根據基礎證券投資組合的表現而波動，很像遞延可變年金。另一個變化是通貨膨脹保護年金，或通貨膨脹指數年金，它承諾增加支付與未來通貨膨脹相一致。
即時支付年金代表著一種賭博：過早死亡的年金受益人可能得不到他們的錢的價值，而那些長壽的人可以走在前面。
特別註意事項
即時支付年金的一個潛在缺點是，支付通常在年金受益人死亡時結束，保險公司保留剩餘餘額。因此，比預期提前死亡的年金受益人可能無法從這筆交易中得到他們的錢的價值。另一方面，長壽的年金受益人可能會走在前面。
有一些方法可以解決這個問題。一種是在年金合同中增加第二人（稱為聯合和倖存者年金）。也可以購買一種年金，保證在一定時期內支付給年金受益人，或者如果年金受益人提前死亡，將退還年金受益人的本金（稱為現金返還年金）。然而，這樣的規定需要額外的費用。
一旦購買，立即支付年金不能取消退款。如果年金受益人在財務緊急情況下需要這筆錢，這可能會帶來一個問題。因此，明智的做法是，在決定將多少錢存入年金之前，為不可預見的需求預留一筆應急基金。
