可支配收入與可支配收入：概述

可支配收入和可自由支配收入是衡量公司和個人財務狀況的關鍵經濟指標。

個人和企業透過提供商品或服務或將資本投資於個人退休賬戶（ira）等資產來賺取收入。其他收入來源包括養老金或社會保障。這些收入可以用來支付日常開支和必需品，也可以用來購買人們想要而不是需要的東西。

然而，可支配收入和可自由支配收入之間存在微妙的差別。在本文中，我們將討論這些差異，您將瞭解如何計算您的可自由支配收入。如果你有學生貸款，瞭解你的自由支配收入將有助於你計算償還貸款使用收入為基礎的還款計劃。

關鍵要點

• 可支配收入是指扣除所得稅後用於投資、儲蓄或用於購買必需品和非必需品的資金。
• 可自由支配收入是指家庭或個人在支付生活必需品後必須進行的投資、儲蓄或支出。
• 生活必需品的例子包括住房、食物、衣服、水電和交通費用。
• 美國教育部使用你的自由支配收入來計算基於收入的還款計劃的付款。

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可自由支配收入

可支配收入

可支配收入是用來分析經濟狀況的經濟指標之一。稅後凈收入家庭或個人可用於投資、儲蓄或消費的凈收入額。當你收到一張薪水支票時，可支配收入就是你在他們支票中收到的凈額。可支配收入減去所有必要的支付，等於自由支配收入。

例如，假設一個家庭有25萬美元的收入，它要繳納37%的稅率。家庭可支配收入為157500美元，即250000美元（250000美元x 0.37美元）。因此，這個家庭有157500美元用於購買必需品、奢侈品、儲蓄和投資。

可支配收入與股市

在美國，可支配收入的大幅增加意味著股票市場價值的增加，因為股票估值發生在就業機會充足、支出增加的時候。對商品和服務需求的增加意味著**業和服務業的生產和產出都在增加。

消費者支出對股市和美國國內生產總值的健康至關重要。當可支配收入增加時，家庭可能決定投資和儲蓄（例如，在個人退休賬戶（IRA）或開設高息儲蓄賬戶）或用於購買。

當可支配收入下降時，消費者往往消費和投資減少，這將影響股市。當消費者被迫變得更加節儉時，這可能會導致公司和企業的銷售額和收入下降，導致股市暴跌。

快速事實

可自由支配收入是指用於購買奢侈品和服務、度假和其他非必需品的剩餘資金。

可自由支配收入

可自由支配收入是指家庭或個人在繳稅和支付生活必需品（如學生貸款或信用卡債務）後必須投資、儲蓄或支出的收入。可支配收入來源於可支配收入，因此這兩種收入型別有許多相似之處。

但有一個關鍵的區別：可支配收入不考慮生活必需品。它只是你的資金稅後使用的必需品和樂趣。

可自由支配費用與非可自由支配費用

可自由支配收入用於支付必需品，如租金、貸款、服裝、食品、賬單支付、商品和服務以及其他典型支出。

例如，假設一個人的收入為10萬美元，繳納的所得稅稅率為35%。個人擁有交通、房租、保險、食物、衣服和其他必需品，每年總計35000美元。他們的可自由支配收入是3萬美元，或者扣除稅款和必需品後的剩餘金額。按100000美元計算（100000美元x 0.35）-35000美元。

非自由支配收入包括度假、退休賬戶投資、奢侈品或任何不必要的好東西或服務，如住房、食物、工作交通或醫療。在公司或小型企業環境中，可自由支配的開支可能包括僱員的健康保險、工資軟體和運輸成本。不可自由支配的費用可能包括假日聚會或為顧客準備的特別禮物。

計算學生貸款的可自由支配收入

瞭解你的自由支配收入如何影響任何學生貸款債務可以幫助你利用聯邦學生貸款計劃，如基於收入的還款計劃。

聯邦**提供了四種基於收入的計劃，每種計劃都有可自由支配的收入要求。這些計劃設定你的學生貸款支付往往低於你欠下的標準計劃。他們提供了一個更實惠的選擇，是基於收入，甚至家庭規模。 您必須滿足特定的要求，才能有資格享受這些聯邦收入為基礎的還款計劃。

美國教育部將可自由支配收入定義為根據你所在州和家庭規模，當年稅後總收入減去貧困指導線的150%。

修訂後的現收現付還款計劃（還款計劃）

這個計劃考慮到你的自由支配收入，並允許你支付約10%的收入，你的學生貸款。

現收現付還款計劃（paye計劃）

此計劃收取您可自由支配收入（即稅後收入）10%左右的費用，但不得超過10年標準還款計劃金額。

基於收入的還款計劃（ibr計劃）

此計劃佔您可自由支配收入的10%，但前提是您在2014年7月1日或之後成為新借款人。與PAYE計劃類似，您將不會被收取超過10年標準還款計劃金額的費用。如果您在2014年7月1日當天或之後成為新的借款人，金額將上升至15%，但也不會超過10年標準還款計劃。

收入或有還款計劃（icr計劃）

本計劃將向您收取還款金額，以您可自由支配收入的20%中較低的金額為準，“或您將在12年內以固定付款的還款計劃中支付的金額，根據您的收入進行調整。”

在這種情況下，如果你的自由支配收入上升，那麼你的貸款支付也會上升。

聯邦學生援助網站提供

如何計算可自由支配收入

當你計算你的自由支配收入時，首先從你的可支配收入開始，包括你交稅後剩下的所有收入。接下來，你需要統計和計算你所有的必需品，如房租或抵押貸款、水電費、貸款、汽車付款和食物。一旦你支付了所有這些專案，你剩下的儲蓄、消費或投資就是你的自由支配收入。

註意，當你申請聯邦收入為基礎的學生貸款還款計劃，你的自由支配收入計算有點不同。根據償還，國際復興開發銀行，支付計劃，您所需的每月付款通常是您的自由支配收入的百分比，它是這樣計算的，根據聯邦學生援助辦公室對於所有三個計劃，您的可自由支配收入是您的調整後總收入（AGI）和美國衛生和公共服務部（HHS）貧困指導金額的150%之間的差額，適用於您的家庭規模和州 此外，你的支付上限是一個百分比，這取決於你的計劃，你的工資和家庭規模。

人均可支配收入

可支配收入是金融分析師和**官員監控的一個關鍵指標，因為它為一國經濟的整體健康狀況提供了一個有用的衡量標準。可支配收入是經濟學家用來監測家庭支出和儲蓄的資料。這些資料有助於經濟學家分析和預測消費者購買、支付生活費用和為未來儲蓄的能力。

經濟合作與發展組織（OECD）彙編了37個國家的經濟資料，追蹤並報告了家庭人均可支配收入。人均收入是經濟學家常用的衡量標準，是指一個地區或國家的人均收入。經合組織網站顯示，截至2020年12月，美國家庭人均可支配收入為45284美元。

毫不奇怪，美國在擁有最高人均可支配收入的最富裕國家中排名第一。其他人均可支配收入排名前十的國家包括盧森堡、瑞士、德國和澳大利亞。

可自由支配收入常見問題

什麼是可自由支配收入示例(examples of discretionary income)？

可自由支配收入是指你在繳納稅款和其他生活費用後的收入。可自由支配的收入可以來自薪水或社會保險，也可以來自你掙的任何收入。

你如何計算你的自由支配收入

可自由支配收入是基於和來自您的可支配收入，用於支付必要和非必要的費用。

以你的可支配收入為例，這是你的工資單上的稅後餘額。減去你所有的必需品，如支付房租或住房、學生貸款、水電費和食物，剩下的任何花費、儲蓄或投資都是你的可支配收入。

什麼是可自由支配的收入(a good discretionary income)？

一筆可觀的可自由支配收入意味著你可以支付所有的必需品，而且還有剩餘的錢可以用來投資、儲蓄或消費。一些專家建議，在支付生活必需品後，你工資的30%是一筆可觀的可自由支配收入。

自由裁量(discretionary)和可支配收入(disposable income)的區別

可支配收入是指你在繳納所得稅後用於消費和儲蓄的金額。可自由支配收入是指個人或家庭在繳納稅款和生活必需品後必須投資、儲蓄或支出的資金。可支配收入來自你的可支配收入。

以收入為基礎償還學生貸款的可自由支配收入是如何計算的？

美國教育部（U.S.Department of Education）根據借款人的家庭規模和所在州，將借款人的可自由支配收入計算為當年稅後總收入減去貧困指導線的150%。

底線

可支配收入和可自由支配收入都為經濟學家提供了衡量消費者支出的資料。您的可支配收入來自您的可支配收入（稅後），用於支付所有必需品和非必需的商品和服務。在你支付了所有的生活費用後，剩下的錢用來儲蓄、投資或消費就是你的自由支配收入。如果你的可支配收入下降，你的可支配收入就會減少，這反過來會影響金融市場和整體經濟。

如果你正在申請聯邦學生貸款收入償還計劃，美國**將根據你所在州和家庭規模，將你的可支配收入計算為當年稅後總收入減去貧困指導線的150%，並考慮到你收入的任何增減。

彼得J。克裡登，CFP®, 瑞士法郎®, 俱樂部® Crystal Brook Advisors, New York, NY

可支配收入和可自由支配收入這兩個術語有時可以互換使用，但對於在金融、銀行或經濟領域工作的人來說，這兩個術語有很大的不同。很簡單，可支配收入就是你繳稅後的錢。可自由支配收入是指在支付稅款和其他生活費用（房租、抵押貸款、食物、暖氣、電、衣服等）後剩下的錢。可自由支配收入是基於你的可支配收入。